7 年度內部控制評價報告

　　全體股東：

　　根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要

　　求(以下簡稱“企業內部控制規范體系”)，結合(以下簡稱“公司”)內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司 2017年 12 月 31日(內部控制評價報告基準日)的內部控制有效性進行了評價。

　　一、重要聲明

　　按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。

　　公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，內部環境以及宏觀環境、政策法規持續變化，可能導致原有控制活動不適用或出現偏差，對此公司將及時進行內部控制體系的補充和完善，為財務報告的真實性、完整性，以及公司戰略、經營目標的實現提供合理保障。

　　二、內部控制評價結論

　　根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

　　根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。

　　自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。

　　三、內部控制評價工作情況

　　(一)內部控制評價范圍

　　1、納入評價的主要單位

　　公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。納入評價范圍的主要單位包括：公司及全資子公司、控股子公司。納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的 100%，營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額的 100%。

　　截止2017年12月31日，納入評價范圍的主要單位包括本公司及下屬26家子公司，共27家。公司擁有21家全資子公司：科大智能機器人技術有限公司、科大智能電氣技術有限公司、上海永乾機電有限公司、上海冠致工業自動化有限公司、華曉精密工業(蘇州)有限公司、煙臺正信電氣有限公司、煙臺科大正信電氣有限公司、科大智能(合肥)科技有限公司、合肥大科物業服務有限公司、上海蘊智工業成套設備有限公司、深圳市宏偉自動化設備有限公司、上海永乾工業智能裝備有限公司、合肥科大智能機器人技術有限公司、武漢永乾自動化有限公司、蘇州市天曉自動化系統有限公司、華曉精密工業株式會社(日本)、天津偉創達自動化技術有限公司、上海鉅嶺工業自動化有限公司、科大智能科技(德國)有限責任公司、冠致工業自動化(德國)有限責任公司、冠致工業自動化(意大利)有限責任公司；5家控股子公司：上海乾承機械設備有限公司、合肥永乾智能控制技術有限公司、安徽科大智能物流系統有限公司、杭州新余宏智能裝備有限公司、上海三渠智能科技有限公司。

　　2、納入評價范圍的主要業務和事項

　　結合公司現有業務的實際情況，納入評價范圍的主要業務和事項包括:公司治理、組織機構、內部審計、人力資源政策、企業文化、風險防范、控制活動、信息系統與溝通、內部監督等事項。具體如下：

　　1、內部控制環境(1)公司治理

　　依照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》及中國證監會的相關法規建立健全了股東大會、董事會、監事會和經理層“三會一層”的法人治理結構，并且制定了股東大會、董事會、監事會的議事規則，以及獨立董事任職及議事規則、總經理工作細則等，并適時進行修訂。股東大會是公司的權力機構，董事會是股東大會的執行機構，總經理負責公司的日常經營管理工作，監事會是公司的內部監督機構，股東大會、董事會、監事會和經理層之間權責明確、相互制衡、配合良好，形成了一套合理、完整、有效的經營管理框架，為公司的規范運作和穩健發展打下了堅實的基礎。

　　董事會下設董事會秘書、審計委員會、戰略委員會、提名委員會及薪酬與考核委員會，并制定了相應工作細則。

　　(2)組織機構

　　公司根據自身實際情況和經營管理需要，設立了包括采購部、產權與項目部、行政綜合部、企管部、企劃部、信息部、人力資源部、財務部、證券部、審計部、法務部等多個職能部門。公司內部機構設置完善合理，符合公司現階段業務發展的需要，各部門依據公司的各項內部控制規定履行職責，運轉情況良好。

　　(3)人力資源

　　本公司董事會薪酬與考核委員會主要負責制定、審核公司董事及經理人員的薪酬方案和考核標準，該委員會直接對公司董事會負責。公司已建立和實施了較為科學的聘用、培訓、輪崗、考核、獎懲、晉升、淘汰等人事管理制度，并聘用足夠數量、具有勝任能力的人員，使其能完成所分配的任務。公司有目的、分階段對公司各類職位進行梳理，使每一位員工都進一步明確了自身崗位的職責及發展前景，對提高員工工作積極性起到了良好的促進作用，制定并實施人才培養實施方案，以確保管理層和全體員工能夠有效履行職責。公司現有人力資源政策能夠保證人力資源的穩定和公司各部門對人力資源的需求。

　　(4)內部審計

　　公司設有專門的內部審計部門，并配備了專門的審計人員，主要對公司內部控制制度的完整性、合理性及其實施的有效性進行檢查和評估；對公司各內部機構的會計資料及其他有關經濟資料，以及所反映的財務收支及有關的經濟活動的合法性、合規性、真實性和完整性進行審計；協助管理層建立健全反舞弊機制，確定反舞弊的重點領域、關鍵環節和主要內容，并在內部審計過程中合理關注和檢查可能存在的舞弊行為；內部審計工作加強了公司內部管理和監督，維護了公司合法權益，促進改善了公司的經營管理，提高了公司的經濟效益。

　　(5)企業文化

　　公司未來將繼續秉承“致力于成為運用智能科技，提供便捷產品引領者”的企業愿景，繼續堅持“專注堅韌奮斗，鑄造工匠精神”的經營理念，以科技自主創新為先導，努力構建一支誠實守信、愛崗敬業、開拓創新的員工隊伍，不斷向客戶提供優質、專業、全面的產品與服務；同時，公司努力打造企業和員工的共同價值觀，達到公司的經營目標和員工個人發展目標共同實現的目的，增強員工的信心和責任感，增強公司的凝聚力、向心力，樹立公司的整體形象，保證公司運營的健康和穩定。

　　2、風險評估

　　為促進公司持續、健康、穩定發展，實現經營目標，公司根據既定的發展策略，結合不同發展階段和業務拓展情況，全面系統持續地收集內外部相關信息，及時進行風險識別、風險評估和風險分析，并相應制定或調整風險應對策略。公司結合風險評估結果，通過手工控制與自動控制、預防性控制與發現性控制相結合的方法，運用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。

　　3、控制活動

　　(1)不相容職務的分離控制

　　公司全面系統地分析、梳理了所有業務流程，對其中所涉及的不相容職務，通過制度、組織結構、崗位職責等規定實施了相應的分離措施，業務執行與業務審核職務相分離，業務執行與業務記錄職務相分離，財產物資保管與相應記錄職務分離，財產物資保管與相應賬實核對職務分離，記錄明細賬和記錄總賬的職務相分離，登記日記賬和登記總賬的職務相分離，形成相對合理的各司其職、各負其責、相互制約的工作機制，有效地防止了錯誤和舞弊行為的發生。

　　(2)授權審批控制

　　公司按交易金額的大小及交易性質不同，根據《公司章程》及各項管理制度規定，采取不同的交易授權，明確了各崗位辦理業務和事項的權限范圍、審批程序和相應責任。對于經常發生的正常業務、授權范圍內融資等采用逐級授權審批制度；對非經常性業務交易，如對外投資、發行股票、資產重組、轉讓股權、關聯交易等重大交易，按不同的交易額由董事會、股東大會審批，實行集體決策制度，任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。

　　(3)會計系統控制

　　公司按照《公司法》、《會計法》、《企業會計準則》、《內部會計控制規范―基本規范》等法律法規及相關規定的要求，結合公司實際情況，制定了《財務管理制度》、《財務核算制度》等規范及適合公司的財務管理制度及相關操作規程。同時，公司設立了獨立的會計機構，配備了高素質的會計人員，嚴格執行國家統一的會計準則制度，加強會計基礎工作，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處理程序，保證會計資料真實完整。公司通過ERP管理系統，對貨幣資金、采購與付款、銷售與收款、固定資產、存貨等建立了嚴格內部審批程序，規定了相應的審批權限，并實施有效控制管理，確保資金使用、會計核算與記錄及其數據的準確性、可靠性和安全性。

　　(4)財產保護控制

　　公司建立了財產日常管理制度和定期清查制度，采取財產記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保財產安全。

　　公司已根據《會計法》和《企業內部控制基本規范》等相關要求，制定關于募集資金支付、資金使用計劃、存貨管理、固定資產管理等規范，采取系列控制措施，有效保證了公司財產安全。

　　(5)預算控制

　　公司實施預算管理制度，明確各責任單位在預算管理中的職責權限，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，強化預算約束。按照總體戰略部署和對宏觀經濟走勢及市場反應的判斷，提出各子公司的年度經營計劃，明確各子公司和各部門的考核指標和責任。年終對各子公司、各部門預算執行情況進行評價、考核。

　　(6)運營分析控制

　　公司建立了運營情況分析制度，管理層綜合運用生產、購銷、投資、籌資、財務等方面的信息，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運營情況分析，發現存在的問題，及時查明原因并加以改進。

　　(7)績效考評控制

　　公司實行 KPI 指標考核制度，分季度對全體員工的業績進行定期考核和評價，并制定了績效考核相關的流程制度以及銷售人員的考核細則，通過以上流程制度，對管理人員和業務部門員工的業績進行考評和激勵，并將考評結果作為確定員工薪酬、獎金以及職務晉升、降級、調崗、辭退等的依據。

　　(8)募集資金使用的內部控制

　　公司募集資金使用的內部控制遵循規范、安全、高效、透明的原則，遵守承諾，注重使用效益，公司制訂了《募集資金使用管理制度》，對募集資金存儲、審批、使用、變更、監督等內容進行明確規定。公司對募集資金進行專戶存儲管理，與開戶銀行簽訂募集資金專用賬戶管理協議，制定嚴格的募集資金使用審批程序和管理流程，保證募集資金按照招股說明書和重組報告書所列資金用途使用。

　　公司內部審計部密切跟蹤監督募集資金使用情況并每季度向董事會報告。公司主動配合保薦人、獨立財務顧問的督導工作，向保薦人、獨立財務顧問通報其募集資金的使用情況，授權保薦代表人、獨立財務顧問主辦人到有關銀行查詢募集資金支取情況以及提供其他必要的配合和資料。

　　(9)信息披露的內部控制

　　公司按照證券法律法規，制訂了《信息披露管理辦法》、《內幕信息知情人管理制度》、《特定對象來訪接待管理制度》。董事長是公司信息披露的最終責任人；董事會秘書是信息披露的主要責任人，負責管理公司信息披露事務和投資者關系管理工作。公司證券部是公司信息披露事務的日常工作部門，在董事會秘書直接領導下，統一負責公司的信息披露事務。公司嚴格按照信息披露規定履行信息披露義務，真實、準確、及時、完整地披露有關信息。

　　(10)對外擔保控制

　　公司在《公司章程》、《對外擔保管理制度》及相關文件中建立健全了對外擔保的管理規定，明確規定了對外擔保的基本原則、對外擔保對象的審查程序、對外擔保的審批程序、管理等。審計部每季度對公司對外擔保情況進行審查，確保對外擔保合法、合規。

　　(11)關聯交易控制

　　公司建立健全了《關聯交易決策制度》，對公司關聯交易的原則、關聯人和關聯關系、關聯交易的決策程序、披露程序等做了詳盡的規定，保證了公司與關聯方之間訂立的關聯交易符合公平、公開、公正的原則。

　　(12)對子公司的管理控制

　　公司為加強對子公司的管理，制定了《子公司管理制度》，主要從章程制定、人事、財務、經營決策、信息管理、檢查與考核等方面進行管理和監督，在充分考慮子公司業務特征等基礎上，督促其建立和實施內部控制制度。

　　(13)應急處理控制

　　公司通過建立重大風險預警機制和突發事件應急處理機制，明確風險預警標準，對可能發生的重大風險或突發事件，制定應急預案、明確責任人員、規范處置程序，確保突發事件得到及時妥善處理。

　　4、信息與溝通

　　(1)內部的信息溝通

　　公司制定了《信息披露管理制度》、《重大信息內部報告制度》、《年報信息披露重大差錯責任追究制度》、《內幕信息知情人登記制度》、《對外信息報送和使用管理制度》等，對信息披露的管理、職責分工、內部信息報送、信息披露要求、信息保密、對外信息報送的程序和要求、責任追究等進行了明確的規范，確保信息披露符合證券監管部門的要求，并符合日常經營需要。在上述有關制度中，明確規定了各報告義務人嚴格按照規定報告重大信息，使管理層能在第一時間了解各項重大信息。

　　在信息化建設方面，公司運用ERP系統和OA系統，完善對公司采購、銷售、生產、財務等關鍵環節控制，加強了公司基礎業務信息和財務信息的及時傳遞，促進了內部業務流程、財務核算、考核評價與信息系統的有機結合，減少進而消除人為操控的影響，反應速度更快。同時，通過內網和郵件系統，保證公司的制度更新、重大業務信息、企業文化信息等及時、有效傳遞，提高公司管理效率。

　　(2)與投資者的溝通

　　公司制定了《投資者關系管理制度》，規范了與投資者之間的溝通與聯系。

　　公司證券部負責與投資者溝通，接待機構投資者的來訪設立了專門的投資者咨詢電話，投資者可利用咨詢電話、郵件等向公司詢問、了解其關心的問題。公司也通過深交所互動易平臺及時回復投資者提出的問題，并就投資者關注的問題與投資者開展互動交流。

　　5、內部監督

　　為確保公司內部控制制度的有效執行，由董事會下設的審計委員會，全面負責公司內部、外部審計的溝通、監督、會議組織和核查工作。同時，審計委員會下設審計部作為日常辦事機構，審計部在審計委員會的授權范圍內，行使審計監督權，對財務收支的真實性和完整性、經濟活動的各環節進行內部審計監督，檢查和促進公司內部控制制度的建立健全并有效實施，保證公司資產及財務信息的真實、完整，規避公司經營風險、提高公司經濟效益。

　　上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

　　(二)內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準

　　公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：

　　1、財務報告內部控制缺陷認定標準

　　(1)公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

　　項目 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷

　　利潤總額潛在錯報 潛在錯報＞5% 5%≥潛在錯報≥1% 潛在錯報＜1%

　　資產總額潛在錯報 潛在錯報＞0.5% 0.5%≥潛在錯報≥0.2% 潛在錯報﹤0.2%

　　(2)公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

　　缺陷性質 定性標準重大缺陷

　　下列跡象通常表明財務報告內部控制可能存在重大缺陷：

　　(1)董事、監事和高級管理人員舞弊；

　　(2)對已公告的財務報告出現的重大差錯進行錯報更正；

　　(3)當期財務報告存在重大錯報，而內部控制在運行過程中未能發現該錯報；

　　(4)公司審計委員會和內部審計部對財務報告控制監督無效；

　　(5)其他可能對公司財務報告產生重大錯報的情形。

　　重要缺陷

　　下列跡象通常表明財務報告內部控制可能存在重要缺陷：

　　(1)未依照公認會計準則選擇和應用會計政策；

　　(2)未建立反舞弊程序和控制措施

　　(3)溝通后的重要缺陷沒有在合理的期間得到的糾正；

　　(4)對于期末財務報告過程控制無效；

　　(5)其他重要錯報情形。

　　一般缺陷 不構成重大缺陷和重要缺陷的內部控制缺陷之外的其他控制缺陷。

　　2、非財務報告內部控制缺陷認定標準

　　公司非財務報告缺陷認定主要依據缺陷涉及業務性質的嚴重程度、直接或潛在負面影響的性質、影響的范圍等因素來確定。

　　(1)公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

　　項目 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷

　　利潤總額潛在錯報 潛在錯報＞5% 5%≥潛在錯報≥1% 潛在錯報＜1%

　　資產總額潛在錯報 潛在錯報＞0.5% 0.5%≥潛在錯報≥0.2% 潛在錯報﹤0.2%

　　(2)公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

　　缺陷性質 定性標準重大缺陷

　　下列跡象通常表明非財務報告內部控制可能存在重大缺陷：

　　(1)決策程序不科學，導致出現重大失誤；

　　(2)關鍵崗位或專業技術人員流失嚴重；

　　(3)公司重要業務缺乏制度控制或制度系統性失效；

　　(4)內部控制評價的結果特別是重大缺陷未得到整改；

　　(5)其他可能對公司產生重大負面影響的情形。

　　重要缺陷

　　下列跡象通常表明非財務報告內部控制可能存在重要缺陷：

　　(1)公司決策程序導致出現一般失誤；

　　(2)重要崗位業務人員流失嚴重；

　　(3)公司重要業務制度或系統存在缺陷；

　　(4)公司內部控制重要或一般缺陷未得到整改；

　　(5)其他可能造成公司損失的情形。

　　一般缺陷

　　下列跡象通常表明非財務報告內部控制可能存在一般缺陷：

　　(1)公司決策程序效率不高；

　　(2)公司違反內部規章，但未造成損失；

　　(3)公司一般崗位業務人員流失嚴重；

　　(4)公司一般業務制度或系統存在缺陷；

　　(5)公司一般缺陷未得到整改；

　　(6)公司存在的其他缺陷。

　　(三)內部控制缺陷認定及整改情況

　　1、財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

　　根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司未發現財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　2、非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

　　根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發現公司非財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　報告期內，公司依據企業內部控制規范體系組織開展內部控制評價工作，針對內部控制評價所發現的設計性缺陷，已通過修訂和完善相關制度，確保規范性；

　　對于運行性缺陷，已要求責任部門按相關規章制度嚴格執行，并加強日常的監督和管控，并通過培訓和宣導加深員工對制度流程的理解，提高廣大員工的內控意識，促使其在經營管理及日常工作中得到更好的貫徹執行。截至報告日，內控評價所發現的一般缺陷均已完成整改。2018 年公司將繼續遵循企業內部控制規范體系的相關規定，不斷改進、充實和健全內部控制制度體系，提高公司治理水平。

　　五、其他內部控制相關重大事項說明報告期內，公司不存在影響內部控制有效性的其他重大事項。

　　董事會

　　二〇一八年三月二十九日