廣東樂心醫(yī)療電子股份有限公司

　　關于2017年度與財務報表相關的

　　內(nèi)部控制的自評報告

　　廣東樂心醫(yī)療電子股份有限公司全體股東：

　　根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系)，結(jié)合本公司(以下簡稱“公司”)內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，我們對公司 2017 年 12 月 31 日(內(nèi)部控制評價報告基準日)的內(nèi)部控制有效性進行了評價。

　　一、重要聲明

　　按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。

　　公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有

　　一定的風險。

　　二、內(nèi)部控制評價結(jié)論

　　根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。

　　根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。

　　自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。

　　三、內(nèi)部控制評價工作情況

　　(一)內(nèi)部控制評價范圍

　　公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。納入評價范圍的主要單位包括公司各部門、國內(nèi)全資子公司中山市創(chuàng)源傳感器有限公司、深圳市樂心醫(yī)療電子有限公司、中山市創(chuàng)源貿(mào)易有限公司、廣州動心信息科技有限公司、中山樂心電子有限公司、中山市樂恒電子有限公司、美國全資子公司 Lifesense Health Inc、FUTUREIOT LABS LLC、香港全資子公司香港創(chuàng)源有限公司、新加坡全資子公司 Lifesens Singapore Pte. Ltd.以及控股子公司福州樂醫(yī)成信息技術服務有限公司和深圳市瑞康宏業(yè)科

　　技開發(fā)有限公司，納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括：內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制措施、信息與溝通、檢查監(jiān)督。

　　1、內(nèi)部環(huán)境

　　(1)公司治理與組織架構(gòu)

　　①公司治理結(jié)構(gòu)

　　根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關法律法規(guī)的規(guī)定，公司相繼制訂并通過了《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《關聯(lián)交易決策制度》、《重大投資管理制度》、《對外擔保管理制度》、《募集資金管理制度》、《獨立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《內(nèi)幕知情人登記管理制度》、《外部信息使用人管理制度》等一系列規(guī)章制度，明確了各機構(gòu)在決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責權限，形成了科學有效的職責分工和制衡機制。公司股東大會、董事會、監(jiān)事會及董事會下各專門委員會，依據(jù)相關工作程序，履行職責，實施權利，進行表決或發(fā)表相應意見。

　　②組織結(jié)構(gòu)

　　根據(jù)《公司法》、《公司章程》和其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，公司建立了由股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層組成的公司治理結(jié)構(gòu)，建立了獨立董事制度；公司董事會下設戰(zhàn)略委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會等專門委員會；為了公司日常生產(chǎn)經(jīng)營和管理工作順利進行，公司建立了健康 EMS 事業(yè)部、醫(yī)療 EMS 事業(yè)部、海外事業(yè)部、可穿戴事業(yè)部、樂心互聯(lián)事業(yè)部、樂心健康事業(yè)部、樂心運動事業(yè)部、傳感器事業(yè)部、精密組件事業(yè)部、品牌中心、研發(fā)中心、法務部、財務部、信息部、人力資源部、行政和物業(yè)部等職能部門。根據(jù)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，公司職能部門和各子公司均制訂了中長期規(guī)劃與年度計劃，制定了各部門崗位職責。各職能部門分工明確、各負其責、相互協(xié)作、相互牽制、相互監(jiān)督。

　　截至 2017 年 12 月 31 日，公司擁有六家國內(nèi)全資子公司，分別是中山市創(chuàng)源傳感器有限公司、深圳市樂心醫(yī)療電子有限公司、中山市創(chuàng)源貿(mào)易有限公司、廣州動心信息科技有限公司、中山樂心電子有限公司、中山市樂恒電子有限公司；四家境外全資子公司美國全資子公司Lifesense Health Inc、FUTUREIOT LABS LLC、香港全資子公司香港創(chuàng)源有限公司、新加坡全資子公司 Lifesense Singapore Pte. Ltd.以及兩家控股子公司福州樂醫(yī)成信息技術服務有限公司和深圳市瑞康宏業(yè)科技開發(fā)有限公司。公司對控股子公司在經(jīng)營、資金、人員、財務等重大方面，按照法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，通過委派執(zhí)行董事、監(jiān)事、高級管理人員等，對其進行必要的監(jiān)督和管理。

　　(2) 內(nèi)部審計機構(gòu)設置

　　公司設立審計部，制定了內(nèi)部審計相關管理制度，配備專職審計人員。審計部對董事會審計委員會負責并報告工作。依照國家法律法規(guī)和相關制度的要求，獨立、客觀地行使內(nèi)部審計職權，對公司及控股子公司內(nèi)部控制工作進行檢查監(jiān)督，對財務及經(jīng)營活動進行內(nèi)部審計，并提出審計建議。

　　(3) 企業(yè)文化

　　公司企業(yè)文化為以創(chuàng)新引領優(yōu)質(zhì)生活，以在健康領域成為全球知名品牌為愿景，以創(chuàng)新、負責、追求卓越為價值觀。公司對企業(yè)文化建設實施情況進行定期評估，對各種企業(yè)文化活動給予組織保障和資金支持。各部門在公司企業(yè)文化建設中承擔著不同的職責，發(fā)揮應有作用。公司通過設計展示、員工培訓、內(nèi)外部媒體傳播、體育文化活動等形式宣導企業(yè)文化理念，樹立企業(yè)良好的文化形象。目前，公司已形成積極向上的企業(yè)文化環(huán)境，及從理念到行為均比較完善的企業(yè)文化體系。公司企業(yè)文化已得到員工的高度認同，并起到促進公司發(fā)展和指導員工行為的作用。

　　(4) 人力資源管理公司堅持“以人為本”、“實現(xiàn)員工理想、創(chuàng)造社會價值”的人才理念，建立了《人事管理規(guī)定》、《薪資管理規(guī)定》、《考勤管理規(guī)定》、《培訓管理制度》、《住房公積金管理制度》等一系列管理制度。公司建立了基于戰(zhàn)略的薪酬績效管理、內(nèi)部職稱晉升、技術價值分享等激勵機制，并建立了暢通的員工溝通渠道。公司根據(jù)經(jīng)營業(yè)績增長，逐步提高員工待遇，并不斷改善員工的工作環(huán)境，重視員工的健康與安全。公司嚴格執(zhí)行國家有關社會保險、住房公積金等相關規(guī)定，為公司員工及時足額繳納“五險一金”。

　　2、目標管理及風險控制

　　(1)目標管理

　　公司經(jīng)營活動均遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章及其他相關規(guī)定；

　　建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)管理要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成科學的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，提高公司經(jīng)營的效益及效率，確保公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)；

　　建立良好的企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯誤、舞弊行為，保護公司財產(chǎn)的安全完整；

　　建立健全行之有效的風險控制系統(tǒng)，強化風險管理，保證公司各項業(yè)務活動的健康運行；

　　保證公司披露信息真實、準確和完整。

　　(2)風險識別、評估及應對

　　本公司致力于家庭健康管理事業(yè)，并輔以具體策略和業(yè)務流程層面的計劃，將公司經(jīng)營目標明確地傳達到每一位員工。公司根據(jù)戰(zhàn)略目標及實施策略，結(jié)合行業(yè)特點，建立了系統(tǒng)、有效的風險評估體系。根據(jù)設定的控制目標，全面系統(tǒng)地收集相關信息，準確識別內(nèi)部風險和外部風險，及時進行風險評估，并及時應對已識別的風險。同時，公司建立了突發(fā)事件應急機制，制定了應急預案，明確各類重大突發(fā)事件的監(jiān)測、報告、處理的程序和時限，建立了監(jiān)督和責任問責制度。

　　3、信息與溝通控制

　　公司依據(jù)上市公司關于信息與溝通相關管理規(guī)定，明確內(nèi)部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍。公司利用內(nèi)部信息平臺，做好信息的篩選、核對、分析、整合，保證制度更新、重大業(yè)務信息、企業(yè)文化信息等能夠及時且有效傳遞，提高公司管理效率。公司建立了季度經(jīng)營分析會議制度，保證及時、有效地發(fā)現(xiàn)問題和解決問題。公司在內(nèi)部信息平臺建立“意見信箱”、“員工建議”等信息溝通渠道，建立了反舞弊機制，規(guī)定了對舞弊案件的舉報、調(diào)查、處理、報告和補救程序。公司要求各部門加強與政府組織、行業(yè)協(xié)會、中介機構(gòu)、客戶等單位的溝通和反饋，并通過市場調(diào)查、網(wǎng)絡傳媒等渠道，及時獲取外部信息。

　　4、監(jiān)督控制

　　公司不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)，公司監(jiān)事會、獨立董事履行對公司管理層的監(jiān)督職責，對公司的內(nèi)部控制有效性進行獨立評價，并提出改進意見。公司設置專門的內(nèi)部審計機構(gòu)，在董事會審計委員會領導下，依法獨立開展內(nèi)部審計工作，定期、不定期對公司的財務收支、生產(chǎn)經(jīng)營活動進行審計監(jiān)督，對公司及子公司內(nèi)部控制的有效性進行檢查評價，并積極提出改善經(jīng)營管理的建議。

　　5、重點業(yè)務控制活動

　　(1)資金管理

　　公司制定了《資金管理制度》、《會計制度》、《財務審批權限規(guī)定》等規(guī)章制度，對貨幣資金收支和保管業(yè)務建立嚴格的授權批準程序，規(guī)范了公司的會計核算和財務管理，保證了財務信息的真實、可靠。出納、審批、稽核由不同的崗位執(zhí)行，保證不相容崗位分離，實現(xiàn)崗位之間相互制約，加強款項收付的稽核，以確保貨幣資金的安全。

　　(2) 采購和費用及付款活動控制

　　在采購管理和控制方面，公司對供應商的評估與選擇、后續(xù)管理、采購需求預測與計劃、采購申請與審批、采購核價、合同訂立、到貨驗收入庫、采購付款、存貨領用、存貨保管、存貨核算、存貨報廢與處置等各環(huán)節(jié)流程和授權審批，均在《采購結(jié)算與費用報銷規(guī)定》、《采購管理程序》、《存貨管理規(guī)定》等制度中作了詳盡規(guī)定，并有效執(zhí)行。在供應商評估、采購、貨物驗收和存貨倉儲保管由不同部門執(zhí)行，保證不相容崗位相互分離。運用信息網(wǎng)絡平臺系統(tǒng)，要求采購業(yè)務均通過該平臺公開發(fā)布信息和詢比競價，并制定了標準化的采購合同文本。公司成立由采購、財務、產(chǎn)品等部門組成的招標工作組，對重要采購項目進行評審、監(jiān)督。審計部不定期對采購流程執(zhí)行的有效性進行審查與評估。上述措施有效降低了采購成本，避免了采購舞弊現(xiàn)象，增強了企業(yè)的市場應變能力和競爭能力。

　　(3) 銷售與收款活動控制

　　在銷售管理和控制方面，公司對銷售需求預測、銷售定價、客戶信用管理、產(chǎn)品交貨、收款、發(fā)票開具等各環(huán)節(jié)流程和授權審批，均在《標準成本編制和報價規(guī)定》、《信用保險管理規(guī)定》、《深圳樂心內(nèi)部運營流程匯總》等管理制度中作了詳盡規(guī)定，并有效執(zhí)行。公司根據(jù)市場環(huán)境的變化及發(fā)展要求，及時調(diào)整市場策略 提高市場預測的準確性，積極構(gòu)建穩(wěn)定、暢通和有效的營銷渠道，不斷拓展業(yè)務領域和營銷平臺，加強產(chǎn)、供、銷交流和銜接；通過對業(yè)務部門和人員的績效考核、工作培訓與跟蹤，進一步提升企業(yè)市場開拓能力和營銷管理水平。為降低銷售業(yè)務中的信用風險，公司建立起完整的客戶信息檔案和資信評級機制，客戶信用管理由業(yè)務部門和財務部門共同負責，信用審批需要通過財務部復核和授權審批人批準。根據(jù)經(jīng)濟環(huán)境的變化，公司及時調(diào)整對部分客戶的信用政策，并通過應收賬款分客戶、分合同進行賬齡分析、定期對賬等方法，對應收賬款進行動態(tài)風險管理。

　　(4) 實物資產(chǎn)管理控制

　　公司根據(jù)《資金管理制度》、《存貨管理規(guī)定》，加強對現(xiàn)金、原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品、商品等存貨資產(chǎn)管理和控制。在采購、驗收、入庫、領用與發(fā)出、盤點、保管等各環(huán)節(jié)進行全程動態(tài)監(jiān)管，以保證存貨的安全完整，提高存貨運營效率，合理確認存貨價值，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務中的各種差錯和舞弊。

　　公司根據(jù)《固定資產(chǎn)管理規(guī)定》、《模具管理規(guī)定》，加強對固定資產(chǎn)、模具動態(tài)管理，設置專職資產(chǎn)管理人員，定期或不定期進行資產(chǎn)盤點與清查，通過網(wǎng)絡信息平臺，對固定資產(chǎn)、模具的申請、審批、購置、驗收、入庫、盤點、內(nèi)部調(diào)撥、報廢清理等全過程實施管理與監(jiān)控，保證固定資產(chǎn)、模具的安全完整，提高固定資產(chǎn)、模具的使用效率。

　　(5)研發(fā)管理控制

　　公司制定了《產(chǎn)品研發(fā)管理制度》，對研發(fā)項目立項、預算、實施、評審、驗收、技術資料保管和知識產(chǎn)權申請與保護等工作流程及授權審批作了詳盡的規(guī)定，強化了研發(fā)工作全自評報告 第 6 頁過程的管理和控制。

　　公司高度重視研發(fā)工作，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合市場開拓和技術進步的要求，不斷加大新產(chǎn)品、新技術的研發(fā)投入，積極建立技術交流、合作和應用推廣平臺，并將選拔和培養(yǎng)核心技術人才作為企業(yè)的重要工作。公司通過制定和實施《研發(fā)資金管理辦法》、《研發(fā)考核獎勵辦法》制度，鼓勵新技術和新產(chǎn)品創(chuàng)新，激勵優(yōu)秀技術人才。

　　(6)質(zhì)量管理

　　產(chǎn)品與服務的創(chuàng)新、專業(yè)、品質(zhì)，是樂心視為生命的核心價值，公司全體員工質(zhì)量意識強烈。公司依據(jù) ISO9001:2015《質(zhì)量管理體系要求》和 ISO13485:2003、ISO13485:2012《醫(yī)療器械質(zhì)量管理體系用于法規(guī)的要求》建立了《質(zhì)量管理手冊》及一系列質(zhì)量管控的程序文件；從產(chǎn)品來料、生產(chǎn)過程到成品入庫，均設立了質(zhì)量部門或?qū)Ｂ毜馁|(zhì)量管理崗位，質(zhì)量部門依據(jù)各項質(zhì)量控制標準進行嚴格把關，確保產(chǎn)品從來料到成品所有過程質(zhì)量達標。對于制程中的不良品，公司建立了嚴格的不良品管理制度。

　　(7) 關聯(lián)交易的控制

　　公司制定了《關聯(lián)交易決策制度》，對關聯(lián)交易的原則、決策程序、審批權限、信息披露程序等作了詳盡的規(guī)定。公司關聯(lián)交易的內(nèi)部控制遵循誠實信用、平等、自愿、公開、公正、公允的原則，不存在損害公司和其他股東利益的行為。

　　(8) 對外擔保的控制

　　公司制定了《對外擔保管理制度》，在遵循合法、自愿、互利、安全原則基礎上，嚴格防范擔保風險。報告期內(nèi)公司沒有為股東、股東的附屬企業(yè)和其他關聯(lián)方、任何非法人單位或個人提供擔保，也沒有以前期間發(fā)生但延續(xù)到報告期的對外擔保事項。報告期內(nèi)，公司所發(fā)生的擔保為對全資子公司中山樂心電子有限公司的擔保。

　　(9) 募集資金使用的控制

　　公司制定了《募集資金管理制度》，對募集資金專戶存儲、使用及審批程序、用途調(diào)整與變更、管理監(jiān)督和責任追究等方面進行了明確規(guī)定，以保證募集資金專款專用。

　　(10) 重大投資的控制

　　公司制定了《重大投資管理制度》，對公司對外投資的投資類別、投資對象以及相應的決策程序、決策權限等方面作了明確規(guī)定。

　　公司堅持審慎原則，通過前期的實地考察、調(diào)研、可行性論證，并根據(jù)投資規(guī)模、投資前景等制定投資建議書，提交董事會 (或股東大會)審議通過后實施。

　　(11) 信息披露的控制

　　公司制定了《信息披露管理制度》，明確了信息披露義務人的范圍、責任，建立了較為有效的內(nèi)外部信息溝通和反饋渠道，公司董事會秘書負責協(xié)調(diào)、組織和辦理公司信息披露事宜；公司能夠切實履行作為公眾公司的信息披露義務，嚴格遵守信息披露規(guī)則，保證信息披露內(nèi)容的真實、準確、完整、及時和有效。

　　內(nèi)部控制重點關注的高風險領域主要包括戰(zhàn)略風險、資金風險、市場風險、投資風險、供應鏈風險、質(zhì)量風險、安全生產(chǎn)風險、人力資源風險、技術風險。

　　上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

　　(二)內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準公司依據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》及深交所《上市公司內(nèi)部控制指引》和公司內(nèi)部控制制度等相關規(guī)定組織開展內(nèi)部控制評價工作。

　　公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內(nèi)部控制和非財務報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持

　　一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認定標準如下：

　　1、財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準

　　(1)公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：

　　以合并財務報表數(shù)據(jù)為基準，確定公司合并財務報表錯報(包括漏報)重要程度的定量標準：

　　重大缺陷：錯報≥稅前利潤的 5%

　　重要缺陷：稅前利潤的 2%≤錯報＜稅前利潤的 5%

　　一般缺陷：錯報＜稅前利潤的 2%

　　(2)公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：

　　① 重大缺陷的認定標準：

　　● 該缺陷涉及董事、監(jiān)事和高級管理人員舞弊。

　　● 更正已經(jīng)公布的財務報表。

　　● 注冊會計師發(fā)現(xiàn)當期財務報表存在重大錯報，而內(nèi)部控制在運行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯報。

　　● 企業(yè)審計委員會和內(nèi)部審計機構(gòu)對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效。

　　② 重要缺陷的認定標準

　　● 注冊會計師發(fā)現(xiàn)當期財務報告存在一般錯報，而內(nèi)部控制在運行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯報；

　　● 企業(yè)審計委員會和內(nèi)部審計機構(gòu)對內(nèi)部控制的監(jiān)督存在重要缺陷。

　　③ 一般缺陷的認定標準

　　● 注冊會計師發(fā)現(xiàn)當期財務報告存在小額錯報，而內(nèi)部控制在運行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯報。

　　● 公司審計委員會和內(nèi)部審計機構(gòu)對內(nèi)部控制的監(jiān)督存在一般缺陷。

　　2、非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準

　　(1)公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：

　　重大缺陷：直接損失金額﹥資產(chǎn)總額的 0.5%

　　重要缺陷：資產(chǎn)總額的 0.2%﹤直接損失金額≤資產(chǎn)總額的 0.5%

　　一般缺陷：直接損失金額≤資產(chǎn)總額的 0.2%

　　(2)公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：

　　① 重大缺陷的認定標準

　　● 公司經(jīng)營活動嚴重違反國家法律法規(guī)；

　　● 媒體負面新聞頻頻曝光，對公司聲譽造成重大損害；

　　● 中高級管理人員和高級技術人員嚴重流失；

　　● 重要業(yè)務缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效；

　　● 內(nèi)部控制評價的結(jié)果特別是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。

　　② 重要缺陷的認定標準：

　　● 公司違反國家法律法規(guī)受到輕微處罰；

　　● 關鍵崗位業(yè)務人員流失嚴重；

　　● 媒體出現(xiàn)負面新聞，波及局部區(qū)域；

　　● 重要業(yè)務制度控制或系統(tǒng)存在缺陷；

　　● 內(nèi)部控制重要缺陷未得到整改。

　　③ 一般缺陷的認定標準：

　　● 違反企業(yè)內(nèi)部規(guī)章，但未形成損失

　　● 一般崗位業(yè)務人員流失嚴重

　　● 媒體出現(xiàn)負面新聞，但影響不大

　　● 一般業(yè)務制度或系統(tǒng)存在缺陷

　　● 內(nèi)部控制一般缺陷未得到整改。

　　(三)內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況

　　1、財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況

　　根據(jù)上述財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)公司不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　2、非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況

　　根據(jù)上述非財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　公司將繼續(xù)強化內(nèi)控建設，完善與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應的內(nèi)部控制制度，并隨著經(jīng)營狀況的變化及時加以調(diào)整、規(guī)范，強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。

　　董事長(已經(jīng)董事會授權)：

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