各縣市區人力資源社會保障局：

按照省人力資源社會保障廳統一部署和要求，為切實加強城鄉居民養老保險經辦機構內部管理與監督，強化內部監督制約和風險防控，維護基金安全，決定在全市開展城鄉居民養老保險經辦機構內部控制專項檢查。現將《宣城市城鄉居民養老保險經辦機構內部控制專項檢查方案》印發給你們，請遵照執行。

2017年1月17日

宣城市城鄉居民養老保險經辦機構內部控制專項檢查方案

一、檢查對象

承擔城鄉居民養老保險業務的縣市區經辦機構，根據工作需要延伸檢查鄉鎮（街道）勞動保障事務所、行政村（居）民委員會協辦員以及參保和待遇享受人員。

　　二、檢查內容

專項檢查內容主要包括組織機構控制、業務運行控制、基金財務控制、信息系統控制、內部控制的管理與監督以及基金管理違規問題整改落實等方面，詳見2016年城鄉居民養老保險經辦機構內控檢查表（附件）。

三、檢查方式和時間安排

采取同級自查與上級抽查或互查相結合的方式。縣市區自查由同級基金監督機構負責組織，由城鄉居民養老保險經辦機構具體實施；抽查或互查由基金監督機構與城鄉居民養老保險行政業務部門、經辦機構、信息化綜合管理機構聯合組織開展。檢查分4個階段：

（一）自查階段（2017年1月—2月）

各縣市區結合實際情況制定檢查實施方案，并進行自查。2月底前形成書面總結，連同附件表2-5（含電子版）報市局基金監督和財務審計科。

（二）市級抽查階段（2017年3月—4月）

市局組織對縣市區進行抽查，抽查面不少于80%。抽查通知另行印發。

（三）迎檢階段（2017年4月—5月）

在縣區自查和市級抽查的基礎上，積極準備接受上級部門抽查。5月底之前，全面完成本次專項檢查的整改落實工作。

四、工作要求

（一）加強領導，壓實責任

各縣市區人社部門要高度重視，加強領導，明確任務，壓實責任，并確定專人負責檢查工作；要精心策劃，周密安排，結合實際細化檢查標準，制定檢查方案；基金監督機構、行政業務部門、經辦機構和信息綜合管理機構要加強統籌協調，相互配合，相互支持，多方聯動，形成合力。

（二）嚴格要求，精心實施

各縣市區人社部門要認真組織所轄地區開展檢查；實施檢查要嚴格對照檢查內容，逐項檢查，嚴格填報，檢查規定的程序和內容不能隨意簡化、省略，不能走過場，確保檢查工作順利進行；檢查表的填寫要真實、全面地反映檢查結果，不能隨意漏項；匯總表要全面反映轄區內填報單位的檢查情況，尤其是整改任務表和基金管理違規情況表，要逐項明確整改措施和時限，為全面掌握分析情況和問題提供依據。

（三）落實整改，確保實效

各縣市區人社部門要堅持高標準、嚴要求，對發現問題一追到底，堅決整改。基金監督機構要跟蹤督促整改落實情況和效果，適時組織開展整改“回頭看”；經辦機構要做好整改任務的責任分解，細化工作措施，明確時限和要求，制定并落實整改方案；信息化綜合管理機構要配合做好信息系統內控檢查，完成相關整改工作。

（四）總結分析，完善機制

各縣市區人社部門要全面、真實、客觀地反映內部控制狀況和存在的問題，對內部控制狀況作出評價和分析，做到定性和定量評價分析相結合。強化檢查評價分析結果運用，單項得分合格及以下的為重點整改事項。在此基礎上，總結檢查在完善內部控制機制、糾正違反制度規定行為等方面取得的成效，提出進一步加強基金監管和內部控制的新思路新舉措。