市直各部門：

現將《財政部關于開展2017年度行政事業單位內部控制報告編報工作的通知》（財會函〔2017〕15號）轉發給你們，提出如下補充意見，請一并貫徹落實。

一、認真及時布置。各部門應高度重視2017年度行政事業單位內部控制報告編制工作，認真學習領會相關文件精神，吃透本文件對內部控制報告編制工作的具體要求，及時加以布置，精心組織本單位及所屬單位做好內部控制報告編制、審核、報送、分析和使用等工作。

二、堅持問題導向。結合上年度本部門行政事業單位內部控制報告編制工作經驗及存在的問題，分析薄弱環節，有重點地加以改進，對內控報告編報工作積極性不高或尚未開展的單位要盡快開展，確保各單位能夠按照本通知要求準確及時編制和報送單位內部控制報告。

三、加強成果運用。積極開展內部控制報告的專題分析和評價結果的應用工作，及時發現單位在建立與實施內部控制過程中總結出的好經驗好做法，特別是在預算業務、收支業務、政府采購、資產管理等業務領域中建立與實施內部控制后取得的成效。通過經驗推介、典型引導等方式，指導和監督所屬單位內部控制有關問題的整改，推動其進一步完善內控建設工作。

四、提升報告質量。嚴格執行財政部財會函〔2017〕15號文件要求，按照單位內部控制建立與實施的實際情況填報，按規定格式填寫內部控制報告，確保上報信息真實完整。要加強對所屬單位內部控制編報工作的監督檢查，我局將抽取不少于5%的單位內部控制報告，對內部控制報告編報工作和內部控制報告內容的真實性、完整性和規范性進行檢查。

五、按時報送報告。各部門審核、匯總形成本部門行政事業單位內部控制報告，并經匯總單位負責人簽字后，加蓋公章。

（一）各單位應使用財政部統一下發的2017年度行政事業單位內部控制報告填報軟件開展內部控制報告的編制、匯總工作，并從填報軟件導出jio格式文件。（請在財政部網站會計司頻道http://kjs.mof.gov.cn/下載2017年度行政事業單位內部控制報告填報軟件及有關操作手冊和操作講解視頻。）

（二）各部門請于2018年3月20日前將紙質版報告和電子版（jio格式文件），報送市財政局（會計科）。

電話：0558-2278998

傳真：0558-2278998 郵箱：422155051@qq.com

阜陽市財政局

 2018年1月24日