華泰證券股份有限公司 2017 年度

　　內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

　　華泰證券股份有限公司全體股東：

　　根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”)，結(jié)合本公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司 2017 年 12 月 31 日(內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日)的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

　　一、重要聲明

　　按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。在公司董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，公司建立了由董事會(huì)及其專業(yè)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層及其專業(yè)委員會(huì)、內(nèi)控職能管理部門、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門等五個(gè)層級(jí)組成的內(nèi)部控制組織體系，職責(zé)明確、清晰。各層級(jí)職責(zé)如

　　下：各專業(yè)委員會(huì)在董事會(huì)授權(quán)下開(kāi)展工作，為董事會(huì)決策提供咨詢意見(jiàn)，其中，合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定公司內(nèi)部控制方針政策，對(duì)公司內(nèi)部控制的重大決策及主要活動(dòng)進(jìn)行審核；審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)審查公司內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實(shí)施和內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)情況，協(xié)調(diào)內(nèi)部控制審計(jì)及其他相關(guān)事宜等。監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)董事會(huì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。管理層下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、信息技術(shù)治理委員會(huì)等各專門委員會(huì)，是各相關(guān)業(yè)務(wù)的決策支持和執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

　　公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

　　二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

　　根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

　　根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

　　自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間，未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

　　三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況

　　根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引和公司內(nèi)部控制制度要求，公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)事項(xiàng)及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

　　(一)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍

　　納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：華泰證券股份有限公司各部門、華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司、華泰期貨有限公司、華泰證券(上海)資產(chǎn)管理有限公司、華泰紫金投資有限責(zé)任公司、華泰金融控股(香港)有限公司、江蘇股權(quán)交易中心有限責(zé)任公司、華泰創(chuàng)新投資有限公司，所有子公司均涵蓋下屬公司。納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的 100%，營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額的 100%。

　　(二)納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)

　　納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括：公司治理、內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督，以及控制活動(dòng)所涉及的不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營(yíng)分析控制、績(jī)效考核控制；重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：現(xiàn)行各主要業(yè)務(wù)及基礎(chǔ)職能管理，即經(jīng)紀(jì)與財(cái)富管理業(yè)務(wù)、自營(yíng)業(yè)務(wù)、研究咨詢業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、直投業(yè)務(wù)、期貨業(yè)務(wù)、創(chuàng)新業(yè)務(wù)以及財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)、運(yùn)營(yíng)支持、人力資源管理、客戶關(guān)系管理、信息技術(shù)、合規(guī)及法律事務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理等領(lǐng)域，以及對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生重大影響的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

　　上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。

　　(三)公司內(nèi)部控制建設(shè)

　　為加強(qiáng)和規(guī)范公司內(nèi)部控制，提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展，公司經(jīng)營(yíng)管理層高度重視董事會(huì)、內(nèi)部控制各職能部門的意見(jiàn)和建議，持續(xù)進(jìn)行內(nèi)部控制自評(píng)，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題采取各種措施及時(shí)糾正，最大限度避免偏離控制目標(biāo)，保障相關(guān)業(yè)務(wù)及管理的經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)公司內(nèi)部控制管理水平的提高，達(dá)成公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

　　1.法人治理結(jié)構(gòu)

　　作為在中國(guó)大陸和香港兩地上市的公眾公司，公司嚴(yán)格按照境內(nèi)外上市地法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的要求，規(guī)范運(yùn)作，并致力于維護(hù)和提升公司良好的市場(chǎng)形象。公司嚴(yán)格依照《公司法》、《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券公司治理準(zhǔn)則》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《香港聯(lián)合交易所有限公司證券上市規(guī)則》附錄十四《企業(yè)管治守則》及《企業(yè)管治報(bào)告》等相關(guān)法律法規(guī)以及公司《章程》(2017 年修訂)的規(guī)定，按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全和完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、合規(guī)風(fēng)控制度和內(nèi)控管理體系，形成了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層相互分離、相互制衡的公司治理結(jié)構(gòu)，各層次在各自的職責(zé)、權(quán)限范圍內(nèi)，各司其職，各負(fù)其責(zé)，確保了公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和規(guī)范運(yùn)作。

　　2.關(guān)聯(lián)交易控制

　　公司嚴(yán)格按照上海證券交易所《股票上市規(guī)則》、香港聯(lián)合交易所有限公司《證券上市規(guī)則》及公司《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行嚴(yán)格控制，關(guān)聯(lián)交易的批準(zhǔn)程序符合法律法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定以及公司《章程》(2017 年修訂)、《關(guān)聯(lián)交易決策制度》等要求。

　　3.內(nèi)部控制執(zhí)行

　　公司根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和運(yùn)營(yíng)狀況，建立了全面有效的內(nèi)部控制制度和機(jī)制，以審慎經(jīng)營(yíng)、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)為出發(fā)點(diǎn)，針對(duì)各項(xiàng)傳統(tǒng)及創(chuàng)新業(yè)務(wù)，制定了統(tǒng)一的管理規(guī)定、業(yè)務(wù)流程及操作規(guī)范，針對(duì)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，制定了明確的控制措施。內(nèi)控制度涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，全面覆蓋了所有業(yè)務(wù)、部門和崗位。公司各部門結(jié)合業(yè)務(wù)運(yùn)行情況定期對(duì)各項(xiàng)制度、流程進(jìn)行全面梳理與完善，重點(diǎn)對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)相關(guān)制度流程進(jìn)行更新及細(xì)化，確保制度流程符合全面性、審慎性、有效性、適時(shí)性等原則，避免出現(xiàn)制度流程上的空白或漏洞。

　　(1)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。公司各部門、分支機(jī)構(gòu)、子公司根據(jù)各業(yè)務(wù)特

　　點(diǎn)、業(yè)務(wù)開(kāi)展?fàn)顩r、管理實(shí)際及市場(chǎng)變化情況，定期或不定期對(duì)各自業(yè)務(wù)和管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源進(jìn)行識(shí)別、統(tǒng)計(jì)和分析。公司各類專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門從專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控角度，識(shí)別各類專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的具體情況。

　　(2)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。公司建立了風(fēng)險(xiǎn)與控制的自我評(píng)估機(jī)制，通過(guò)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)與控制的自我評(píng)估，梳理完善風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個(gè)維度進(jìn)行固有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，劃分不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；梳理優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、完善控制措施，并進(jìn)行設(shè)計(jì)和執(zhí)行有效性測(cè)試，評(píng)估控制的有效性。同時(shí)，根據(jù)固有風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和控制評(píng)估的結(jié)果評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)注并持續(xù)推進(jìn)高剩余風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)控制措施的優(yōu)化完善。公司各類專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門從專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控角度，采取定量和定性相結(jié)合的方法評(píng)估各專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的具體情況和影響。風(fēng)險(xiǎn)管理部牽頭重點(diǎn)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，審慎評(píng)估公司面臨的總體風(fēng)險(xiǎn)水平。

　　(3)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。公司建立了多層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系及分級(jí)監(jiān)控機(jī)制。各部門、分支機(jī)構(gòu)、子公司負(fù)責(zé)對(duì)各自業(yè)務(wù)及管理?xiàng)l線的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行一線監(jiān)控；各專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門重點(diǎn)從公司總體風(fēng)險(xiǎn)及各專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)角度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控，并對(duì)各單位一線監(jiān)控工作進(jìn)行監(jiān)督。公司建立了對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的逐日盯市機(jī)制，通過(guò)系統(tǒng)化手段動(dòng)態(tài)監(jiān)控關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)情況，判斷風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化，對(duì)超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)限額的情況，及時(shí)預(yù)警、報(bào)告和處置。

　　(4)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警結(jié)果，制定了與風(fēng)險(xiǎn)偏好相匹配的風(fēng)險(xiǎn)回避、降低、轉(zhuǎn)移和承受等應(yīng)對(duì)策略，采取資產(chǎn)減值、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、資本補(bǔ)充、規(guī)模調(diào)整、資產(chǎn)負(fù)債管理等應(yīng)對(duì)措施。針對(duì)流動(dòng)性危機(jī)、交易系統(tǒng)事故等重大風(fēng)險(xiǎn)和突發(fā)事件，建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制和程序，制定了應(yīng)急措施和預(yù)案，明確應(yīng)急觸發(fā)條件、風(fēng)險(xiǎn)處置的組織體系、措施、方法和程序，并通過(guò)壓力測(cè)試、應(yīng)急演練等機(jī)制進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。

　　(5)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。公司建立了多層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系，及時(shí)、全面和真實(shí)地反映公司各單位的風(fēng)險(xiǎn)狀況，保障風(fēng)險(xiǎn)信息在上下層級(jí)、各單位之間進(jìn)行有效傳遞。公司建立了日?qǐng)?bào)、月報(bào)、年報(bào)等定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制。各部門、子公司在日常經(jīng)營(yíng)中及時(shí)向各專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)情況；風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期或不定期向首席風(fēng)險(xiǎn)官和總裁室報(bào)告公司總體風(fēng)險(xiǎn)狀況。公司建立了突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件、重大風(fēng)險(xiǎn)事件的專項(xiàng)報(bào)告機(jī)制，保障風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告的及時(shí)性和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

　　(四)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《證券公司內(nèi)部控制指引》、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 21 號(hào)—年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的一般規(guī)定》和上海證券交易所發(fā)布的《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的要求，組織開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。

　　公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　重大缺陷是指一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合，可能導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重偏離控制目標(biāo)。重要缺陷是指一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合，其嚴(yán)重程度和經(jīng)濟(jì)后果低于重大缺陷，但仍有可能導(dǎo)致企業(yè)偏離控制目標(biāo)。一般缺陷是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

　　1.財(cái)務(wù)報(bào)告和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　評(píng)級(jí) 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷

　　財(cái)務(wù)損失(占上年稅前利潤(rùn)的百分比) 0%-1%(不含) 1%-5%(不含) 大于 5%(含)

　　權(quán)益損失(占上年股東權(quán)益的百分比) 0%-0.2%(不含) 0.2%-1%(不含) 大于 1%(含)

　　2.財(cái)務(wù)報(bào)告和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　評(píng)級(jí) 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷業(yè)務(wù)損失

　　極小影響或輕微影響，例如對(duì)收入、客戶、市場(chǎng)份額等有輕微影響。

　　有一定影響，但是經(jīng)過(guò)一定的彌補(bǔ)措施仍可能達(dá)到營(yíng)運(yùn)目標(biāo)或關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)。

　　較大影響，無(wú)法達(dá)到部分營(yíng)運(yùn)目標(biāo)或關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)。

　　信息錯(cuò)報(bào)影響

　　對(duì)內(nèi)、外部信息使用者不會(huì)產(chǎn)生影響，或?qū)π畔?zhǔn)確性有輕微影響，但不會(huì)影響使用者的判斷。

　　對(duì)信息使用者有一定的影響，可能會(huì)影響使用者對(duì)于事物

　　性質(zhì)的判斷，在一定程度上可能導(dǎo)致錯(cuò)誤的決策。

　　錯(cuò)誤信息可能會(huì)導(dǎo)致使用者做出重大的錯(cuò)誤決策或截然相反的決策，造成不可挽回的決策損失。

　　信息系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)完整性及業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的影響對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)完整性不會(huì)產(chǎn)生影響。

　　對(duì)業(yè)務(wù)正常運(yùn)營(yíng)沒(méi)有產(chǎn)生影響，或?qū)ο到y(tǒng)數(shù)據(jù)完整性會(huì)產(chǎn)生有限影響，但數(shù)據(jù)的非授權(quán)改動(dòng)對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)作及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)記錄產(chǎn)生損失輕微。

　　對(duì)業(yè)務(wù)正常運(yùn)營(yíng)沒(méi)有直接影響，業(yè)務(wù)部門及客戶沒(méi)有察覺(jué)。

　　對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)完整性具有一定影響，數(shù)據(jù)的非授權(quán)改動(dòng)對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)作帶來(lái)一定的損失及對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)記錄的準(zhǔn)確性產(chǎn)生

　　一定的影響。對(duì)業(yè)務(wù)正常運(yùn)營(yíng)

　　造成一定影響，致使業(yè)務(wù)操作效率低下。

　　對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的完整性具有重大影響，數(shù)據(jù)的非授權(quán)改動(dòng)會(huì)給業(yè)務(wù)運(yùn)作帶來(lái)重大損失或造成財(cái)務(wù)記錄的重大錯(cuò)誤。對(duì)業(yè)務(wù)正常運(yùn)營(yíng)造成重大影響，致使業(yè)務(wù)操作大規(guī)模停滯和持續(xù)出錯(cuò)。

　　營(yíng)運(yùn)影響

　　對(duì)日常營(yíng)運(yùn)沒(méi)有影響，或僅影響內(nèi)部效率，不直接影響對(duì)外展業(yè)。

　　對(duì)內(nèi)外部均造成了一定影響，比如關(guān)鍵員工或客戶流失。

　　嚴(yán)重?fù)p傷公司核心競(jìng)爭(zhēng)力，嚴(yán)重?fù)p害公司為客戶服務(wù)的能力。

　　監(jiān)管影響

　　一般反饋，未受到調(diào)查和罰款，或

　　被監(jiān)管者執(zhí)行初步調(diào)查，不必支付罰款。

　　被監(jiān)管者公開(kāi)警告和專項(xiàng)調(diào)查，支付的罰款對(duì)年利潤(rùn)沒(méi)有較大影響。

　　被監(jiān)管者持續(xù)觀察，支付的罰款對(duì)年利潤(rùn)有較大的影響。

　　聲譽(yù)影響

　　負(fù)面消息在企業(yè)內(nèi)部流傳，企業(yè)聲譽(yù)沒(méi)有受損，或負(fù)面消息在當(dāng)?shù)鼐植苛鱾鳎瑢?duì)企業(yè)聲譽(yù)造成輕微損害。

　　負(fù)面消息在某區(qū)域流傳，對(duì)企業(yè)聲譽(yù)造成中等損害。

　　負(fù)面消息在全國(guó)各地流傳，引起公眾關(guān)注，引發(fā)訴訟，對(duì)企業(yè)聲譽(yù)造成重大損害。

　　報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部控制機(jī)制，并得以有效執(zhí)行，達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)。我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制，規(guī)范內(nèi)部控制執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。

　　四、內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　1.財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。

　　2.非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。

　　附件：畢馬威華振會(huì)計(jì)師事務(wù)所《華泰證券股份有限公司內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》

　　董事長(zhǎng)(已經(jīng)董事會(huì)授權(quán))：周易華泰證券股份有限公司

　　2018年3月28日