江蘇大港股份有限公司

　　二〇一七年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

　　股票代碼：002077

　　公司簡(jiǎn)稱：大港股份

　　披露日期：2018 年 3 月 28 日

　　江蘇大港股份有限公司 2017 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

　　江蘇大港股份有限公司全體股東：

　　根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他

　　內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”)，結(jié)合江蘇大港股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司

　　2017 年 12 月 31 日(內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日)的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

　　一、重要聲明

　　按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

　　公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

　　二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

　　根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

　　根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

　　自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日期間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

　　三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況

　　(一)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍

　　公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。納入評(píng)價(jià)范圍的公司為江蘇大港股份有限公司及其控股子公司，包括鎮(zhèn)江出口加工區(qū)港誠(chéng)國(guó)際貿(mào)易有限責(zé)任公司、江蘇大港能源物流有限責(zé)任公司、鎮(zhèn)江港源水務(wù)有限責(zé)任公司、江蘇港匯化工有限公司、鎮(zhèn)江市港龍石化港務(wù)有限責(zé)任公司、鎮(zhèn)江新區(qū)固廢處置股份有限公司、江蘇中科大港激光科技有限公司、鎮(zhèn)江東尼置業(yè)有限公司、鎮(zhèn)江港泓化工物流管理有限公司、江蘇大港置業(yè)有限公司、江蘇艾科半導(dǎo)體有限公司、鎮(zhèn)江港潤(rùn)物業(yè)有限責(zé)任公司、鎮(zhèn)江市港發(fā)工程有限公司、鎮(zhèn)江港和新型建材有限公司、江蘇中技新型建材有限公司。2017年6月，公司第六屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于資產(chǎn)置換暨關(guān)聯(lián)交易的議案》，以2017年3月31日為基準(zhǔn)日評(píng)估的股權(quán)價(jià)值為依據(jù)，將公司所持鎮(zhèn)江港潤(rùn)物業(yè)有限責(zé)任公司98%的股權(quán)、鎮(zhèn)江市港發(fā)工程有限公司100%的股權(quán)、鎮(zhèn)江港和新型建材有限公司

　　83.11%的股權(quán)、江蘇中技新型建材有限公司60%的股權(quán)與控股股東江蘇瀚瑞投資控股有限公司持有的中小企業(yè)園土地和廠房資

　　產(chǎn)、控股股東的控股子公司鎮(zhèn)江新區(qū)城市建設(shè)投資有限公司持有的智能裝備園1期土地和廠房資產(chǎn)進(jìn)行置換，資產(chǎn)置換交易日確

　　定為2017年6月30日，故鎮(zhèn)江港潤(rùn)物業(yè)有限責(zé)任公司、鎮(zhèn)江市港

　　發(fā)工程有限公司、鎮(zhèn)江港和新型建材有限公司、江蘇中技新型建材有限公司2017年7月1日之后不再納入本次內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍。

　　納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括: 組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動(dòng)、采購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開(kāi)發(fā)、工程項(xiàng)目、財(cái)務(wù)報(bào)告、全面預(yù)算、合同管理、信息系統(tǒng)、內(nèi)部監(jiān)督等。重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)、關(guān)聯(lián)交易、重大投資、信息披露等。

　　上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。

　　(二)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　公司依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》、《公司法》、《證券法》及《上市公司治理準(zhǔn)則》等相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件的要求，結(jié)合自身實(shí)際情況組織開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。

　　公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺

　　陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好

　　和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　公司以利潤(rùn)總額的5%作為財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平，當(dāng)潛在錯(cuò)報(bào)大于或等于財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平時(shí)為重大缺陷。當(dāng)潛在錯(cuò)報(bào)小于財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平大于或等于財(cái)務(wù)報(bào)表整體

　　重要性水平的20%時(shí)為重要缺陷。當(dāng)潛在錯(cuò)報(bào)小于財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平的20%時(shí)為一般缺陷。

　　公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　財(cái)務(wù)報(bào)告重大缺陷的跡象包括:

　　1)、公司高級(jí)管理人員舞弊，2)、更正已公布的財(cái)務(wù)報(bào)告，

　　3)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)的卻未被公司內(nèi)部控制識(shí)別的當(dāng)期財(cái)務(wù)

　　報(bào)告中的重大錯(cuò)報(bào)，

　　4)、公司對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督無(wú)效。

　　財(cái)務(wù)報(bào)告重要缺陷的跡象包括:

　　1)、未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策，2)、未建立反舞弊程序和控制措施，

　　3)、對(duì)于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒(méi)有建立相應(yīng)的控制

　　機(jī)制或沒(méi)有實(shí)施且沒(méi)有相應(yīng)的補(bǔ)償性控制，

　　4)、對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過(guò)程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不

　　能合理保證編制的財(cái)務(wù)報(bào)表達(dá)到真實(shí)、完整的目標(biāo)。

　　財(cái)務(wù)報(bào)告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

　　2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　公司以利潤(rùn)總額的5%作為財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平，當(dāng)潛在錯(cuò)報(bào)大于或等于財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平時(shí)為重大缺陷。當(dāng)潛在錯(cuò)報(bào)小于財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平大于或等于財(cái)務(wù)報(bào)表整體

　　重要性水平的20%時(shí)為重要缺陷。當(dāng)錯(cuò)報(bào)小于財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平的20%時(shí)為一般缺陷。

　　公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　出現(xiàn)以下情形的可認(rèn)定為重大缺陷其他情形按影響程度分

　　別確定為重要缺陷或一般缺陷:

　　1)、公司缺乏民主決策程序或決策程序不科學(xué)導(dǎo)致決策失誤，

　　2)、違犯國(guó)家法律、法規(guī)如出現(xiàn)重大安全生產(chǎn)或環(huán)境污染事故，3)、管理人員或關(guān)鍵崗位技術(shù)人員紛紛流失，4)、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的結(jié)果特別是重大或重要缺陷未得到整改，

　　5)、重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效。

　　(三)內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。

　　2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)生公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。

　　四、其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明公司無(wú)其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明。

　　董事長(zhǎng)(已經(jīng)董事會(huì)授權(quán))：謝恒福江蘇大港股份有限公司

　　2018年3月28日