專員辦加強(qiáng)內(nèi)部控制管理是貫徹落實(shí)黨的十九大精神和黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任的重要舉措，對(duì)進(jìn)一步規(guī)范專員辦工作流程、完善內(nèi)控機(jī)制，對(duì)建立現(xiàn)代財(cái)政制度、全面深化財(cái)稅體制改革和規(guī)范預(yù)算監(jiān)管具有重要意義。四川專員辦將內(nèi)控理念貫穿工作始終，以“四個(gè)保障”為有效手段，著力強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，推動(dòng)提高工作質(zhì)量和效率。

一、提高認(rèn)識(shí)，為內(nèi)控建設(shè)提供堅(jiān)定的思想保障

四川專員辦黨組高度重視內(nèi)控管理，多次召開辦黨組會(huì)專題研究部署，推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨和黨風(fēng)廉政建設(shè)，持續(xù)深入加強(qiáng)思想政治教育，深入推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化制度化，探索并推進(jìn)紀(jì)檢監(jiān)督與內(nèi)控建設(shè)深度融合，把內(nèi)控建設(shè)融入思想教育中，努力提高政治站位和思想認(rèn)識(shí)。通過集中學(xué)習(xí)、互動(dòng)交流等形式，全辦上下充分認(rèn)識(shí)到全面推進(jìn)財(cái)政內(nèi)控制度建設(shè)是深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)行制約和監(jiān)督的指示精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)依法治國(guó)基本方略，有效防控行政風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)，深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任和全面從嚴(yán)治黨的重要舉措；是貫徹黨中央決策部署、完善財(cái)政系統(tǒng)權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督和制約機(jī)制、優(yōu)化財(cái)政管理體系、提升財(cái)政管理水平、防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)的重要抓手；是推進(jìn)財(cái)政管理現(xiàn)代化的重要手段。專員辦內(nèi)部控制是財(cái)政部?jī)?nèi)部控制體系的重要組成部分，全辦干部自覺將內(nèi)控理念貫穿工作始終，使“我要內(nèi)控”成為思想自覺和行動(dòng)自覺。

二、健全機(jī)構(gòu)，為內(nèi)控建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)的組織保障

按照財(cái)政部黨組和財(cái)政部?jī)?nèi)控委對(duì)財(cái)政內(nèi)控工作的決策部署，從落實(shí)全面從嚴(yán)治黨和黨風(fēng)廉政建設(shè)的高度，認(rèn)真抓好內(nèi)控制度的貫徹落實(shí)。健全了四川專員辦內(nèi)部控制委員會(huì)，主任由辦黨組書記、監(jiān)察專員擔(dān)任，副主任由辦領(lǐng)導(dǎo)班子成員擔(dān)任，各處室主要負(fù)責(zé)人為內(nèi)控委委員。內(nèi)控委下設(shè)內(nèi)部控制辦公室，由辦公室主任兼任內(nèi)控辦主任，各處室指定一名工作人員，負(fù)責(zé)具體事宜。辦內(nèi)控委切實(shí)落實(shí)內(nèi)控主體責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)本辦內(nèi)控工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。辦主要負(fù)責(zé)人對(duì)全辦內(nèi)控工作負(fù)主要責(zé)任，辦領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)的內(nèi)控工作負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，各處室主要負(fù)責(zé)人對(duì)本處室內(nèi)控工作負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，層層壓實(shí)責(zé)任，層層傳導(dǎo)壓力。

三、規(guī)范制度，為內(nèi)控建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)的質(zhì)量保障

為加強(qiáng)全辦內(nèi)部控制制度建設(shè)，有效防范專員辦廉政風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)，使各項(xiàng)工作有章可循、有據(jù)可依，修訂完善了《四川專員辦內(nèi)部控制操作規(guī)程》。同時(shí)，在細(xì)化32項(xiàng)預(yù)算監(jiān)管和內(nèi)部管理流程基礎(chǔ)上，全面梳理，組織撰寫了《四川專員辦工作規(guī)范（一）》，積極有效地防范行政風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。

內(nèi)控規(guī)程按照操作手冊(cè)形式編寫，根據(jù)專員辦各類業(yè)務(wù)的不同性質(zhì)，將其劃分為審核、審批、征收、監(jiān)控、調(diào)研、核查、檢查、績(jī)效評(píng)價(jià)和內(nèi)部管理9大板塊，新增公開發(fā)行地方置換債券相關(guān)備案資料審核、地方政府債務(wù)監(jiān)控、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督地方債發(fā)行情況監(jiān)控、預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)等業(yè)務(wù)。注重業(yè)務(wù)制度建設(shè)的全面性、合規(guī)性和可操作性，要求各處室務(wù)必認(rèn)真梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，對(duì)已納入原操作規(guī)程的業(yè)務(wù)，參照內(nèi)控辦法中列出的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和防控措施，逐一對(duì)照，進(jìn)一步修訂完善。新增的業(yè)務(wù)必須涵蓋業(yè)務(wù)全流程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確風(fēng)險(xiǎn)類別、風(fēng)險(xiǎn)定級(jí)和責(zé)任主體，防控措施必須具有針對(duì)性和可操作性，與具體的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和業(yè)務(wù)崗位相結(jié)合，重點(diǎn)細(xì)化檢查、審批等業(yè)務(wù)的內(nèi)控要求和責(zé)任規(guī)定，突出重點(diǎn)事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)防控。

工作規(guī)范收集整理了專員辦轉(zhuǎn)型以來辦內(nèi)制定印發(fā)的包括黨建紀(jì)檢、財(cái)政預(yù)算監(jiān)管、內(nèi)部管理工作規(guī)范等共六章38項(xiàng)制度辦法，進(jìn)一步細(xì)化了單項(xiàng)操作管理辦法，明確崗位職責(zé)，落實(shí)工作責(zé)任，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，嚴(yán)格防控風(fēng)險(xiǎn)；進(jìn)一步明確責(zé)任主體，全面覆蓋各項(xiàng)工作的各級(jí)流程，將責(zé)任主體細(xì)化到具體的處室和崗位；進(jìn)一步細(xì)化防控措施，在制定或修訂完善相關(guān)制度工作中，增加和進(jìn)一步細(xì)化了業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和內(nèi)容，并根據(jù)不同崗位，明確具體的防控措施。同時(shí)，制定并印發(fā)了《四川專員辦開展中央對(duì)地方專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付監(jiān)管實(shí)施細(xì)則》等2項(xiàng)業(yè)務(wù)制度，通過進(jìn)一步完善管理體系，實(shí)現(xiàn)專員辦工作的“精準(zhǔn)指導(dǎo)，自主運(yùn)行”。

四、狠抓落實(shí)，為內(nèi)控建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)的執(zhí)行保障

為認(rèn)真抓好內(nèi)控辦法的貫徹落實(shí)，不斷提高專員辦內(nèi)控工作的針對(duì)性、有效性和實(shí)效性。日常工作中，辦黨組成員對(duì)涉及內(nèi)控制度建設(shè)的重要工作親自部署、重大問題親自過問、重點(diǎn)環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)。內(nèi)控辦承擔(dān)內(nèi)控工作的日常組織協(xié)調(diào)，協(xié)助辦黨組及時(shí)制定相關(guān)內(nèi)控規(guī)程、辦法等規(guī)范，結(jié)合工作實(shí)際提出年度具體實(shí)施意見和分階段落實(shí)措施；在辦黨組領(lǐng)導(dǎo)下檢查督促考核各處室內(nèi)控執(zhí)行情況。各處室在職責(zé)范圍內(nèi)開展內(nèi)控工作，堅(jiān)持“一崗雙責(zé)”，在抓好處室業(yè)務(wù)工作的同時(shí)，認(rèn)真組織開展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)排查，梳理業(yè)務(wù)流程，思考研究完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)特別是新增業(yè)務(wù)工作流程；堅(jiān)持在日常財(cái)政監(jiān)管工作和專項(xiàng)檢查中，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)控規(guī)定，將本處室內(nèi)控建設(shè)工作落到實(shí)處。

同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行《四川專員辦督辦工作辦法》，在督辦工作范圍、督辦工作的組織、督辦工作程序、工作完成情況的考評(píng)、考評(píng)結(jié)果的應(yīng)用以及督辦工作檔案的保存等方面做出了詳細(xì)的規(guī)定，從自動(dòng)、自律、自發(fā)三方面著力，旨在進(jìn)一步激發(fā)全辦干部的主觀能動(dòng)性，擺脫工作中“等、靠、要”的惰性，加強(qiáng)了對(duì)全辦干部的“雙目標(biāo)考核”，盡力達(dá)到工作效率和工作質(zhì)量的最大化。