煙臺(tái)開發(fā)區(qū)交通運(yùn)輸局是開發(fā)區(qū)財(cái)政部門組織實(shí)施的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)項(xiàng)目第一家試點(diǎn)，９月１日，交通運(yùn)輸局“內(nèi)控管理系統(tǒng)”上線試運(yùn)行。該系統(tǒng)依托該局業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了全程跟蹤管理，主要包括預(yù)算上報(bào)、支出報(bào)銷、預(yù)算管理、采購管理、績效/服務(wù)、日常工作等功能模塊。

交通運(yùn)輸局的內(nèi)部控制建設(shè)主要分為內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控信息化建設(shè)兩大部分。

內(nèi)部控制體系建設(shè)重點(diǎn)是建制度，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》為指導(dǎo)對內(nèi)部控制系統(tǒng)進(jìn)行規(guī)劃建設(shè)，著重在制度上規(guī)范決策行為。

內(nèi)部控制信息化是理程序，依托交通局的業(yè)務(wù)流程將內(nèi)控理念、控制流程、控制方法等要素通過信息化的手段固化到內(nèi)部管理流程系統(tǒng)中，保障了財(cái)務(wù)信息的及時(shí)、準(zhǔn)確，杜絕了預(yù)算失控行為，提高了資金支出的合規(guī)性和合理性，實(shí)現(xiàn)了對權(quán)力的有效制衡，提升了決策的科學(xué)性，可以有效遏制貪污舞弊行為的發(fā)生。

交通運(yùn)輸局內(nèi)控管理系統(tǒng)是建立在對業(yè)務(wù)系統(tǒng)充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，與業(yè)務(wù)系統(tǒng)并行，同時(shí)通過后臺(tái)的數(shù)據(jù)對接，盡量避免數(shù)據(jù)的重復(fù)錄入，減少業(yè)務(wù)人員的工作量；根據(jù)交通運(yùn)輸管理點(diǎn)多面廣的特點(diǎn)，專門開發(fā)了微信審批端，審批人員即使不在辦公室，也可及時(shí)對支出項(xiàng)目進(jìn)行審批，大大提高工作效率。通過前段時(shí)間試運(yùn)行，從交通運(yùn)輸局的使用情況看，該內(nèi)控管理系統(tǒng)做到真正貼近實(shí)際工作，充分發(fā)揮內(nèi)部控制作用。

                         會(huì)計(jì)處 2017.12.1