各有關單位：

財政部加大措施持續推動內控建設工作，單位內控建設逐步深入，工作中內控實施團隊摸索總結出了一套行之有效的提高認知、優化流程、提升效率、盡快使內控工作落地式的實施方法和方案。為幫助各單位高效、經濟地建立起符合財政部要求和本單位實際的內控系統，我院決定繼續舉辦內控建設實務培訓班，由具有豐富實施經驗的專家教授對相關內容進行講解，由取得成功實施經驗的單位介紹內控建設情況。

一、培訓對象

（一）行政事業單位財務部門、內部審計、資產管理部門、政府采購部門、紀檢監察部門人員；

（二）高校、醫院內部控制建設牽頭部門人員；

（三）會計師事務所、管理咨詢公司、稅務師事務所、律師事務所等中介機構人員；

（四）內控軟件研發培訓人員。

二、培訓師資與證書

楊曉光  山東財經大學副教授、山東省行政事業單位內控咨詢專家、主持和參與了40余家行政事業單位的內部控制咨詢工作，主持研發了內部控制管理信息系統、具有豐富的授課和實施工作經驗

韓躍  山東財經大學副教授，山東財經大學內控建設團體成員，具有豐富的授課和實施工作經驗

李莉  山東省首批行政類高端會計人才，政府會計咨詢專家，非執業注冊會計師，高級會計師。在濟南市行政事業單位內控實施工作中，完成實施、推進、督導方案的起草以及內控建設操作指南的編撰工作。

王德學  山東省行政事業單位內控咨詢專家、臨沂市環境保護局規劃財務科長

山東財經大學內控建設團隊完成了臨沂市環保局、山東省質量技術監督局、沂水中心醫院等多家單位的內控建設工作，具有豐富的授課和內控實施工作經驗，其中臨沂市環保局在全省內控建設經驗交流會作典型發言，其成功經驗在今年6月2日《中國會計報》以《流程化管理，信息化控制》為題進行了專門報道。

參加培訓并經考核合格，由山東財經大學核發結業證書。

三、培訓時間、地點

第3期 7月下旬  威海市

第4期 8月上旬  呼和浩特市

    第5期 8月下旬  西安市

    第6期 9月中旬  重慶市

四、培訓內容

（一）行政事業單位內控建設內容、思路和方法

1.行政事業單位內部控制概述

2.行政事業單位內部控制體系建設基本思路和前期準備工作

3.Visio流程圖繪制軟件的使用

4.《內控手冊》的結構與內容

5.《制度匯編》涉及的主要制度介紹

（二）  單位層面內部控制設計

1.組織架構設計：決策權、執行權和監督權的分配

2.重要制度：關鍵崗位責任制、專家論證制度、審核審批制度、集體決策制度、內部審計制度績效考評制度、黨委紀檢和監察制度

3.控制方式設計：不相容崗位分離、內部授權審批制度、歸口管理、預算控制、資產保護控制、會計控制、單據控制、信息公開、信息技術控制

（三）  預算管理流程

1.預算管理流程的具體內容詳解，包含一上預算編制與批復子流程、二上預算編制與批復子流程、預算追加調整子流程、政府采購預算編制與批復子流程、預算執行申請子流程、決算與績效考評子流程等6個子流程

2.預算管理流程的控制目標

3.預算管理流程的設計部門及崗位

4.預算管理流程的流程圖

5.預算管理流程的關鍵流程節點說明

6.預算管理流程的風險矩陣

（四）  政府采購管理流程

1.政府采購管理流程的具體內容解讀，包括集中采購子流程、分散采購子流程2個子流程

2.政府采購管理流程的控制目標、涉及部門崗位、流程圖、關鍵流程節點說明、風險矩陣

（五）  固定資產管理流程

1.固定資產管理流程解讀，包含固定資產購置子流程、固定資產驗收子流程、固定資產領用子流程、固定資產清查子流程、固定資產處置子流程等5個子流程

2.固定資產管理流程的控制目標、涉及部門崗位、流程圖、關鍵流程節點說明、風險矩陣說明

（六）  收支管理流程

1.收支管理流程具體內容解讀：包含財政撥款流程、經費支出審批總流程、資產日常維修審批子流程、印刷費支出審批子流程、日常辦公用品審批子流程、差旅費子流程、公務接待審批子流程、會議費審批子流程、出國（境）經費審批子流程、專項資金管理流程等10個子流程

2.收支管理流程的控制目標、涉及部門崗位、流程圖、關鍵流程節點說明、風險矩陣說明

（七）合同管理流程

1.合同管理流程的具體內容解讀

2.合同管理流程的控制目標、涉及部門崗位、流程圖、關鍵流程節點說明、風險矩陣說明

（八）項目管理流程

1.項目管理流程內容解讀，包含投資立項目建議書子流程、可行性研究子流程、初步設計與概算子流程、招標管理子流程、施工管理子流程、簽證管理子流程、竣工驗收子流程、財務決算子流程等8個子流程

2.項目管理流程的控制目標、涉及部門崗位、流程圖、關鍵流程節點說明、風險矩陣說明

（九）內部控制評價

1.內部控制評價工作流程

2.內部控制穿行測試程序與方法

3.內部控制控制測試程序與方法

4.內部控制評價報告的編寫

（十）  行政事業單位內部控制信息化

1.內部控制信息化的必要

2.內控信息化的主要內容

3.內部控制信息化的實施步驟

（十一）單位實施經驗介紹

五、培訓費用

培訓費威海班每人1000元，其他班每人1800元。報到時交納；食宿統一安排，費用由賓館收取，收費不超過國家規定差旅費報銷標準，交通及住宿費用由學員所在單位承擔。

會議嚴格遵守中央八項規定和財政部、山東省財政廳培訓費規定，不安排旅游和參觀。

六、報名咨詢

報名負責人：邵老師  聯系電話：0531-82911999 15605317366

郵箱：scdpeixun@126.com

可登錄山財培訓網（baoming.1k100.com）查閱本次培訓信息。

附件：山東財經大學行政事業單位內控建設實務培訓班報名回執

                                 2017年6月15日