7 年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告

　　桂林萊茵生物科技股份有限公司

　　2017年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引(以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”)的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求，結(jié)合本公司《內(nèi)部控制制度》和評價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司2017年12月31日(內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日)的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評價(jià)。

　　一、重要聲明

　　按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

　　公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制評價(jià)結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

　　二、內(nèi)部控制評價(jià)結(jié)論

　　根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

　　根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

　　自內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價(jià)結(jié)論的因素。

　　三、內(nèi)部控制建設(shè)及評價(jià)工作的總體情況

　　(一) 公司內(nèi)部控制制度的目標(biāo)

　　1、嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，貫徹執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度。

　　2、建立和完善符合現(xiàn)代化管理要求的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，通過科學(xué)有效的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，保證公司達(dá)到或?qū)崿F(xiàn)各項(xiàng)經(jīng)營管理目標(biāo)。

　　3、建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，保證公司各項(xiàng)經(jīng)營活動的正常有序運(yùn)行。

　　4、建立良好的公司內(nèi)部控制環(huán)境，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正各項(xiàng)錯(cuò)誤、舞弊行為，保證公司各項(xiàng)資產(chǎn)的安全。

　　5、規(guī)范公司財(cái)務(wù)會計(jì)行為，保證會計(jì)信息及時(shí)、準(zhǔn)確和完整，真實(shí)反映公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的實(shí)際情況。

　　6、保證公司經(jīng)營管理合法合規(guī)，確保公司內(nèi)部控制制度得以貫徹執(zhí)行。

　　(二)建立內(nèi)部控制制度遵循的原則

1、合法性原則：內(nèi)部控制制度符合國家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)文件的要求和公司的實(shí)際情況。

　　2、全面性原則：內(nèi)部控制應(yīng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。

　　3、重要性原則：內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

　　4、制衡性原則：內(nèi)部控制應(yīng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營效率。

　　5、適應(yīng)性原則：內(nèi)部控制應(yīng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。

　　6、成本效益原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。

　　(三)內(nèi)部控制建設(shè)及評價(jià)工作的范圍

　　公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。納入評價(jià)范圍的主要單位包括：本公司以及本公司控股的桂林萊茵投資有限公司、桂林萊茵藥業(yè)有限公司、桂林萊茵康爾生物技術(shù)有限公司、桂林萊茵檢測技術(shù)有限公司、桂林皙美佳人化妝品有限公司、LAYN USAINC.、LAYNEUROPE S.R.L.、萊茵國際(香港)有限公司、上海碧研生物技術(shù)有限公司、桂林優(yōu)植生活生物科技有限公司、廣州嘉琳生物科技有限公司。

　　納入評價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:資金往來、采購與付款、銷售與收款、成本與費(fèi)用、存貨、固定資產(chǎn)、對外投資、對外擔(dān)保、財(cái)務(wù)報(bào)告、信息披露、內(nèi)幕信息管理、募集資金使用、合同管理、關(guān)聯(lián)交易等，涵蓋日常經(jīng)營管理的各個(gè)方面。上述納入評價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)涵蓋了公司及控股子公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

　　1、公司的治理結(jié)構(gòu)

　　公司按照《公司法》、《證券法》和《公司章程》的規(guī)定，根據(jù)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立了有股東大會、董事會、監(jiān)事會和管理層“三會一層”法人治理結(jié)構(gòu)，同時(shí)制定有相應(yīng)的議事規(guī)則，“三會一層”各司其職，各負(fù)其責(zé)。公司董事會設(shè)立有提名委員會、薪酬與考核委員會及審計(jì)委員會三個(gè)專門委員會，制定有各專門委員會工作細(xì)則。議事規(guī)則和工作細(xì)則明確了各自的職責(zé)權(quán)限，在決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制，避免公司決策中的主觀隨意性和盲目性，實(shí)現(xiàn)公司決策的科學(xué)化、制度化、民主化。管理層根據(jù)董事會授權(quán)主持公司經(jīng)營管理工作，制定內(nèi)部控制政策，完善組織結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化檢查監(jiān)督與審計(jì)監(jiān)督，認(rèn)真組織實(shí)施董事會的各項(xiàng)決議，切實(shí)履行了經(jīng)營管理職責(zé)。

　　2、公司的組織機(jī)構(gòu)

　　公司根據(jù)職責(zé)劃分并結(jié)合公司實(shí)際情況，設(shè)立了綜合部、生產(chǎn)部、倉儲部、質(zhì)管部、研發(fā)部、采購部、銷售部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、證券投資部、項(xiàng)目部、植物科學(xué)創(chuàng)新中心等部門，制訂了相應(yīng)的崗位職責(zé)，各部門及生產(chǎn)單位職責(zé)明確，相互牽制。

　　公司根據(jù)實(shí)際經(jīng)營需要設(shè)置下屬各子公司。公司對子公司實(shí)施目標(biāo)責(zé)任制和監(jiān)督管理，子公司負(fù)責(zé)各自的具體經(jīng)營管理工作。

　　3、公司管理層

　　公司管理層對內(nèi)部控制制度的制定和有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。主要職責(zé)是：制定并實(shí)施內(nèi)部控制制度編制計(jì)劃，合理保證內(nèi)部控制的有效執(zhí)行，批準(zhǔn)內(nèi)部控制自查計(jì)劃，組織開展內(nèi)部控制檢查與評價(jià)并向董事會報(bào)告。

　　4、內(nèi)部審計(jì)

　　公司審計(jì)部門對內(nèi)部控制執(zhí)行情況的審計(jì)負(fù)責(zé)。主要職責(zé)是：對公司內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)；對公司經(jīng)營層及所屬單位的負(fù)責(zé)人進(jìn)行離任審計(jì)；對工程項(xiàng)目預(yù)算、決算的執(zhí)行、建設(shè)成本和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計(jì)；對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查；協(xié)助監(jiān)事會檢查相關(guān)事項(xiàng)，為監(jiān)事會提供所需資料；配合公司聘請的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)，完成相關(guān)審計(jì)工作；完成董事會、監(jiān)事會交辦的其它事宜。

　　5、人力資源制度

　　公司以公開招聘為主，堅(jiān)持“公平、公正、公開”的用人制度，始終堅(jiān)持以人為本，充分尊重、理解和關(guān)心員工。公司實(shí)行全員勞動合同制，制定了系統(tǒng)的人力資源管理制度，對人員錄用、員工培訓(xùn)、工資薪酬、福利待遇、績效考核、內(nèi)部調(diào)動、職務(wù)遷升等進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定。

　　6、重大投資

　　公司重大投資的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、安全的原則，在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，力控投資風(fēng)險(xiǎn)、注重投資效益。公司對外收購等重大投資活動均按照《公司章程》等制度的規(guī)定，對投資項(xiàng)目的必要性、可行性進(jìn)行充分論證，嚴(yán)格履行相應(yīng)的審批程序及信息披露義務(wù)。

　　7、對外擔(dān)保

　　按照《公司章程》、《對外擔(dān)保管理制度》的規(guī)定，公司嚴(yán)格管理對外擔(dān)保行為。《對外擔(dān)保管理制度》中明確了股東大會、董事會關(guān)于對外擔(dān)保事項(xiàng)的審批權(quán)限，公司對外擔(dān)保的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。2017年度，公司對外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)處于可有效控制的范圍內(nèi)，公司對外擔(dān)保不會損害公司及股東的利益。

　　8、關(guān)聯(lián)交易

　　公司嚴(yán)格按照《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》以及《關(guān)聯(lián)交易規(guī)則》等公司治理制度，規(guī)范公司關(guān)聯(lián)交易審核、決策程序以及信息披露等相關(guān)流程。公司關(guān)聯(lián)交易真實(shí)公允、業(yè)務(wù)行為規(guī)范、信息披露及時(shí)、切實(shí)保護(hù)了投資者利益。

　　9、募集資金使用

　　公司的資金管理嚴(yán)格按照《募集資金管理制度》及有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。

　　《募集資金管理制度》對募集資金的存放、使用、項(xiàng)目實(shí)施管理、投資項(xiàng)目的變更、使用情況的監(jiān)督、信息披露等做了明確規(guī)定，保證了資金使用的規(guī)范、公開、透明。

　　10、信息披露

　　公司嚴(yán)格按照《股票上市規(guī)則》、《公司章程》、《信息披露事務(wù)管理制度》的相關(guān)規(guī)定，依法履行信息披露義務(wù)。公司完善了信息披露事務(wù)管理制度，對信息披露的原則、內(nèi)容、程序、職責(zé)分工、登記、存檔、保密措施及責(zé)任追究等做出了明確規(guī)定。

　　11、投資者關(guān)系管理

　　公司制定了《投資者關(guān)系管理制度》，嚴(yán)格按照制度實(shí)施本年度的投資者接待管理工作。公司注重與投資者加強(qiáng)交流，設(shè)立了投資者專線，開通了投資者網(wǎng)絡(luò)互動平臺，并嚴(yán)格規(guī)范公司對外接待活動，保持與投資者的積極互動交流，同時(shí)確保信息披露的公平性，保護(hù)中小投資者的利益。

　　公司各層次權(quán)利，決策機(jī)構(gòu)，職能部門能夠按照各項(xiàng)治理制度規(guī)范運(yùn)作，公司發(fā)展戰(zhàn)略、重大生產(chǎn)經(jīng)營、重大財(cái)務(wù)開支等均由相關(guān)機(jī)構(gòu)按照規(guī)定權(quán)限來決策執(zhí)行，公司內(nèi)部控制環(huán)境良好。

　　(四)內(nèi)部控制評價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系組織開展內(nèi)部控制評價(jià)工作。

　　公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　(1)定量標(biāo)準(zhǔn)

　　內(nèi)部控制缺陷評價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 對凈利潤的影響程度重大缺陷

　　占公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬。

　　重要缺陷

　　占公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的5%以上，且絕對金額超過50萬元。

　　一般缺陷

　　占公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的3%以上，且絕對金額超過30萬元。

　　(2)定性標(biāo)準(zhǔn)

　　重大缺陷：

　　1)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制環(huán)境無效；

　　2)財(cái)務(wù)人員發(fā)生貪污、受賄、挪用公款等舞弊行為；銷毀、藏匿、隨意更改發(fā)票/支票等重要原始憑證；現(xiàn)金收入不入賬、公款私存或違反規(guī)定設(shè)立“小金庫”等情況；

　　3)違規(guī)泄露財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、重大資金往來等信息，導(dǎo)致公司股價(jià)嚴(yán)重波動或公司形象出現(xiàn)嚴(yán)重負(fù)面影響；

　　4)公司審計(jì)委員會和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對財(cái)務(wù)內(nèi)部控制監(jiān)督無效；

　　5)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)認(rèn)為公司存在其他重大缺陷的情況。

　　重要缺陷：

　　1)未經(jīng)授權(quán)及履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)，進(jìn)行擔(dān)保、投資有價(jià)證券、金融衍生品交易、資產(chǎn)處置、關(guān)聯(lián)交易；

　　2)公司財(cái)務(wù)人員或相關(guān)業(yè)務(wù)人員權(quán)責(zé)不清，崗位混亂，涉嫌經(jīng)濟(jì)、職務(wù)犯罪，被紀(jì)檢監(jiān)察部門雙規(guī)，或移交司法機(jī)關(guān)；

　　3)因會計(jì)政策執(zhí)行偏差、核算錯(cuò)誤等，受到處罰或?qū)拘蜗笤斐蓢?yán)重負(fù)面影響；

　　4)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大錯(cuò)報(bào)的情況。

　　一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

　　2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　(1)定量標(biāo)準(zhǔn)

　　內(nèi)部控制缺陷評價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 給公司帶來的直接損失金額

　　(2)定性標(biāo)準(zhǔn)

　　重大缺陷：

　　1)內(nèi)部控制環(huán)境無效；

　　2)董事、監(jiān)事和高層管理人員濫用職權(quán)，發(fā)生貪污、受賄、挪用公款等舞弊行為；

　　3)違規(guī)泄露對外投資、資產(chǎn)重組等重大內(nèi)幕信息，導(dǎo)致公司股價(jià)嚴(yán)重波動或公司形象出現(xiàn)嚴(yán)重負(fù)面影響；

　　4)重大事項(xiàng)違反公司決策程序?qū)е鹿局卮蠼?jīng)濟(jì)損失；

　　5)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)認(rèn)為公司存在其他重大缺陷的情況。

　　重要缺陷：

　　1)未經(jīng)授權(quán)及履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)，進(jìn)行擔(dān)保、投資有價(jià)證券、金融

　　衍生品交易、資產(chǎn)處置、關(guān)聯(lián)交易；

　　2)公司核心崗位權(quán)責(zé)不清，人員嚴(yán)重流失的情況；

　　3)因執(zhí)行政策偏差、核算錯(cuò)誤等，受到處罰或?qū)拘蜗笤斐蓢?yán)重負(fù)面影響；

　　4)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)認(rèn)為公司存在其他重要缺陷的情況。

　　一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

　　四、內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　(一)內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷或重要缺陷。

　　2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷或者重要缺陷。

　　重大缺陷 100萬元(含)以上。

　　重要缺陷 50萬元(含)以上，100萬元以下。

　　一般缺陷 50萬元以下。

　　(二)公司需持續(xù)改進(jìn)方面

　　為了適應(yīng)公司業(yè)務(wù)快速穩(wěn)定發(fā)展的需要，在保證與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的內(nèi)部控制的有效性的基礎(chǔ)上，公司管理層高度重視和關(guān)注公司管理相關(guān)的內(nèi)部控制的優(yōu)化和提升。具體包括以下方面：

　　1、公司全體董事、監(jiān)事和管理人員將進(jìn)一步加強(qiáng)對證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，強(qiáng)化規(guī)范運(yùn)作意識，健全內(nèi)部控制制度，切實(shí)提高公司規(guī)范運(yùn)作水平；

　　2、進(jìn)一步加強(qiáng)公司董事、監(jiān)事及管理人員對信息披露相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，在未來堅(jiān)決杜絕內(nèi)幕消息提前泄漏的情況，嚴(yán)格遵守相關(guān)制度做好信息披露工作；

　　3、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)人員的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。公司的審計(jì)人員需通過各種方式不斷地補(bǔ)充業(yè)務(wù)知識和提高工作技能，從而更新工作方法，使內(nèi)控檢查、監(jiān)督方法和評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)更加科學(xué)、有效、實(shí)用和服務(wù)公司發(fā)展。

　　4、加強(qiáng)內(nèi)控制度的宣傳和教育。加大各級管理人員對內(nèi)控相關(guān)法律法規(guī)及制度的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，使內(nèi)控制度從思想到行動達(dá)到統(tǒng)一，全面提升規(guī)范運(yùn)作意識和水平，進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)。

　　5、持續(xù)提升公司內(nèi)控執(zhí)行力。按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)對策、控制活動、信息溝通、檢查督促等控制系統(tǒng)建設(shè)進(jìn)一步提高內(nèi)部控制的層次性、系統(tǒng)性和有效性。

　　五、公司董事會對內(nèi)部控制的完整性、合理性和有效性的自我評估意見

　　公司已經(jīng)根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、評價(jià)指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對公司截至 2017 年 12 月 31 日的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行了自我評價(jià)。

　　公司董事會認(rèn)為：報(bào)告期內(nèi)，公司對納入評價(jià)范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)，不存在重大缺陷。

　　自內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生對評價(jià)結(jié)論產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。

　　我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。在實(shí)際工作中，還會存在部分控制環(huán)節(jié)執(zhí)行不到位的情況，公司將繼續(xù)廣泛宣傳內(nèi)控制度，加強(qiáng)培訓(xùn)力度，提高廣大員工的內(nèi)控意識，促使其在經(jīng)營管理及日常工作中得到更好的貫徹執(zhí)行。未來期間，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。

　　桂林萊茵生物科技股份有限公司董事會

　　二〇一八年三月二十八日