公司代碼：600170 公司簡(jiǎn)稱(chēng)：上海建工

　　上海建工集團(tuán)股份有限公司

　　2017 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

　　上海建工集團(tuán)股份有限公司全體股東：

　　根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系)，結(jié)合本公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司)內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2017年12月31日(內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日)的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

　　一. 重要聲明

　　按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

　　公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

　　二. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

　　1. 公司于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

　　√有效 □無(wú)效

　　根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

　　3. 是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

　　4. 自?xún)?nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素

　　□適用 √不適用自?xún)?nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

　　5. 內(nèi)部控制審計(jì)意見(jiàn)是否與公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論一致

　　√是 □否

　　6. 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告披露一致

　　√是 □否

　　三. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況

　　(一). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍

　　公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

　　1. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：上海建工集團(tuán)股份有限公司本部、3 家事業(yè)部(總承包部、投資事業(yè)部和海外事業(yè)部)和下屬 17 家子集團(tuán)、子公司(上海建工一建集團(tuán)有限公司、上海建工二建集團(tuán)有限公司、上海建工四建集團(tuán)有限公司、上海建工五建集團(tuán)有限公司、上海建工七建集團(tuán)有限公司、上海市建筑裝飾工程集團(tuán)有限公司、上海市建工設(shè)計(jì)研究院有限公司、上海市安裝工程集團(tuán)有限公司、上海市機(jī)械施工集團(tuán)有限公司、上海市基礎(chǔ)工程集團(tuán)有限公司、上海華東建筑機(jī)械廠(chǎng)有限公司、上海建工房產(chǎn)有限公司、上海園林(集團(tuán))有限公司、上海市政工程設(shè)計(jì)研究總院(集團(tuán))有限公司、上海外經(jīng)集團(tuán)控股有限公司、上海市政建設(shè)工程有限公司、上海建工集團(tuán)投資有限公司)

　　2. 納入評(píng)價(jià)范圍的單位占比：

　　指標(biāo) 占比(%)

　　納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比 92.24

　　納入評(píng)價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額之比 97.55

　　3. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:

　　層 面 測(cè)試范圍 備 注公司層面公司風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣中列示的所有關(guān)鍵控制活動(dòng)。

　　各自評(píng)單位，包括組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。

　　IT 層面公司風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣中列示的所有關(guān)鍵控制活動(dòng)。

　　各自評(píng)單位，包括 IT 控制環(huán)境、信息化建設(shè)與實(shí)施、信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)。

　　流程層面公司風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣中列示的所有關(guān)鍵控制活動(dòng)。

　　包括采購(gòu)管理、存貨管理、銷(xiāo)售管理、業(yè)務(wù)外包、工程項(xiàng)目、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、設(shè)計(jì)咨詢(xún)項(xiàng)目、科研管理、固定資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目、投資管理、籌資管理、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、收入與成本管理、人力資源與薪酬、費(fèi)用管理、稅費(fèi)管理、資金管理、會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)報(bào)告、可供出售金融資產(chǎn)、全面預(yù)算、合同管理、檔案管理、對(duì)子公司的控制。

　　4. 重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：

　　發(fā)展戰(zhàn)略、資金活動(dòng)、采購(gòu)業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、資產(chǎn)管理、工程項(xiàng)目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)告、合同管理、收入與成本管理、稅費(fèi)管理、關(guān)聯(lián)交易和對(duì)子公司的控制。

　　5. 上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，是否存在重大遺漏

　　□是 √否

　　6. 是否存在法定豁免

　　□是 √否

　　7. 其他說(shuō)明事項(xiàng)無(wú)

　　(二). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及公司內(nèi)部控制手冊(cè)、《上海建工集團(tuán)股份有限公司關(guān)于實(shí)施內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作的通知》要求，組織開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。，組織開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。

　　1. 內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整

　　□是 √否

　　公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。

　　2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　指標(biāo)名稱(chēng) 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)可能導(dǎo)致的利潤(rùn)總額錯(cuò)報(bào)

　　錯(cuò)報(bào)≥利潤(rùn)總額的 10% 利潤(rùn)總額的 1%≤錯(cuò)報(bào)<利潤(rùn)總額的 10%

　　錯(cuò)報(bào)<利潤(rùn)總額的 1%或可能導(dǎo)致的收入總額錯(cuò)報(bào)錯(cuò)報(bào)≥收入總額的 1% 收入總額的 0.1%≤錯(cuò)報(bào)<收

　　入總額的 1%錯(cuò)報(bào)<收入總額的 0.1%或可能導(dǎo)致的資產(chǎn)總額錯(cuò)報(bào)

　　錯(cuò)報(bào)≥資產(chǎn)總額的 1% 資產(chǎn)總額的 0.1%≤錯(cuò)報(bào)<資產(chǎn)總額的 1%

　　錯(cuò)報(bào)<資產(chǎn)總額的 0.1%

　　說(shuō)明:無(wú)

　　公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)

　　重大缺陷 ⑴該缺陷涉及高級(jí)管理人員任何舞弊； ⑵該缺陷表明未設(shè)立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)或內(nèi)部

　　監(jiān)督機(jī)構(gòu)未履行基本職能；⑶當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告存在依據(jù)上述定量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定的重大錯(cuò)報(bào)，控制活動(dòng)未能識(shí)別該錯(cuò)報(bào)或需要更正已公布的財(cái)務(wù)報(bào)告。

　　重要缺陷 ⑴該缺陷導(dǎo)致內(nèi)部控制不能及時(shí)防止、發(fā)現(xiàn)并糾正財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)的概率；⑵該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的潛在錯(cuò)報(bào)金額的大小。如果概率大于微小可能性(幾乎不可能發(fā)生)，并且可能導(dǎo)致錯(cuò)報(bào)的金額超過(guò)重要性水平，則表示該缺陷是重要的。

　　一般缺陷 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

　　說(shuō)明：

　　無(wú)

　　3. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　指標(biāo)名稱(chēng) 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)若導(dǎo)致直接財(cái)產(chǎn)損失金額

　　損失≥5000 萬(wàn)元 500 萬(wàn)元≤損失<5000 萬(wàn)元 損失<500 萬(wàn)元

　　或產(chǎn)生負(fù)面影響 或已經(jīng)對(duì)外正式披露并對(duì)本公司定期報(bào)告披露造成負(fù)面影響或受到國(guó)家政府部門(mén)處罰但未對(duì)本公司定期報(bào)告披露造成負(fù)面影響

　　或受到省級(jí)(含省級(jí))以下政府部門(mén)處罰但未對(duì)本公司定期報(bào)告披露造成負(fù)面影響

　　說(shuō)明：

　　無(wú)

　　公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)

　　重大缺陷 ⑴缺乏民主決策程序，如缺乏重大問(wèn)題決策、重要崗位人員聘任與解聘決策、重大項(xiàng)目投資決策、大額資金使用(三重一大)決策程序；⑵決策程序不科學(xué)，如重大決策失誤，給公司造成超過(guò) 5000 萬(wàn)元的重大損失；⑶嚴(yán)重違犯國(guó)家法律、法規(guī)；

　　⑷關(guān)鍵管理人員或重要人才大量流失；⑸媒體負(fù)面新聞?lì)l現(xiàn)；⑹內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的重

　　大缺陷未得到整改；⑺重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效。

　　重要缺陷 ⑴該缺陷可能導(dǎo)致公司的內(nèi)部控制不能實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、資產(chǎn)安全、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、合規(guī)等目標(biāo)的概率及對(duì)控制目標(biāo)的影響程度；⑵該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致公

　　司財(cái)產(chǎn)損失金額的大小。如果概率大于微小可能性(幾乎不可能發(fā)生)，并且可能導(dǎo)致企業(yè)損失的金額超過(guò)重要性水平，則表示該缺陷是重要的。

　　一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

　　說(shuō)明：

　　無(wú)

　　(三). 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　1. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　1.1. 重大缺陷報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　1.2. 重要缺陷報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

　　□是 √否

　　1.3. 一般缺陷報(bào)告期內(nèi)，公司內(nèi)控自評(píng)及專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的一般內(nèi)部控制設(shè)計(jì)缺陷已進(jìn)行恰當(dāng)完善；發(fā)現(xiàn)的一般內(nèi)部控制執(zhí)行缺陷，將在新一年的內(nèi)部控制實(shí)施中作為重點(diǎn)予內(nèi)容以關(guān)注。

　　1.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　1.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

　　□是 √否

　　2. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　2.1. 重大缺陷報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　2.2. 重要缺陷報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

　　□是 √否

　　2.3. 一般缺陷報(bào)告期內(nèi)，公司內(nèi)控自評(píng)及專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的一般內(nèi)部控制設(shè)計(jì)缺陷已進(jìn)行恰當(dāng)完善；發(fā)現(xiàn)的一般內(nèi)部控制執(zhí)行缺陷，將在新一年的內(nèi)部控制實(shí)施中作為重點(diǎn)予內(nèi)容以關(guān)注。

　　2.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　2.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

　　□是 √否

　　四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明

　　1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況

　　√適用 □不適用

　　針對(duì)上期報(bào)告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的一般內(nèi)部控制缺陷，公司已采取相應(yīng)的整改措施。對(duì)截止本評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日尚未整改到位的內(nèi)部控制缺陷，將進(jìn)一步加大整改工作力度，明確具體整改責(zé)任人，限定整改任務(wù)最后完成日期，并規(guī)定整改責(zé)任人定期向公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作小組匯報(bào)整改工作進(jìn)度及成果。審計(jì)處負(fù)責(zé)牽頭組織對(duì)整改效果進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，并將檢查結(jié)果向公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào)，計(jì)入相關(guān)整改責(zé)任人的績(jī)效考核，以確保本次評(píng)價(jià)中認(rèn)定的缺陷及時(shí)整改到位。

　　2. 本年度內(nèi)部控制運(yùn)行情況及下一年度改進(jìn)方向

　　√適用 □不適用

　　我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。未來(lái)，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。

　　3. 其他重大事項(xiàng)說(shuō)明

　　□適用 √不適用

　　董事長(zhǎng)(已經(jīng)董事會(huì)授權(quán))：徐 征上海建工集團(tuán)股份有限公司

　　2018年3月27日