公司代碼：600217 公司簡稱：中再資環(huán)

　　中再資源環(huán)境股份有限公司

　　2017 年度內部控制評價報告

　　中再資源環(huán)境股份有限公司全體股東：

　　根據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內部控制監(jiān)管要求(以下簡稱企業(yè)內部控制規(guī)范體系)，結合本公司(以下簡稱公司)內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，我們對公司2017年12月31日(內部控制評價報告基準日)的內部控制有效性進行了評價。

　　一. 重要聲明

　　按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內部控制進行監(jiān)督。經理層負責組織領導企業(yè)內部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。

　　公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。

　　二. 內部控制評價結論

　　1. 公司于內部控制評價報告基準日，是否存在財務報告內部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　2. 財務報告內部控制評價結論

　　√有效 □無效

　　根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

　　3. 是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷。

　　4. 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間影響內部控制有效性評價結論的因素

　　□適用 √不適用自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效性評價結論的因素。

　　5. 內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致

　　√是 □否

　　6. 內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報告披露一致

　　√是 □否

　　三. 內部控制評價工作情況

　　(一). 內部控制評價范圍

　　公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。

　　1. 納入評價范圍的主要單位包括：公司，黑龍江省中再生廢舊家電拆解有限公司、唐山中再生資源

　　開發(fā)有限公司、中再生洛陽投資開發(fā)有限公司、四川中再生資源開發(fā)有限公司、湖北蘄春鑫豐廢舊家電拆解有限公司、湖北豐鑫再生資源有限公司、浙江興合環(huán)保有限公司、江西中再生資源開發(fā)有限公司和廣東華清廢舊電器處理有限公司等九家全資子公司及控股子公司山東中綠資源再生有限公司、云南巨路環(huán)保科技有限公司。

　　2. 納入評價范圍的單位占比：

　　指標 占比(%)

　　納入評價范圍單位的資產總額占公司合并財務報表資產總額之比 100

　　納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額之比 100

　　3. 納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:

　　公司層面控制、戰(zhàn)略管理、人力資源管理、投資管理、資金活動與擔保管理、采購管理、存貨管理、生產與成本管理、安全、質量與環(huán)保管理、資產管理、銷售管理、研究與開發(fā)管理、工程管理、業(yè)務外包管理、財務報告與稅務管理、全面預算管理、合同管理、信息系統(tǒng)管理、制度管理等內容。

　　4. 重點關注的高風險領域主要包括：

　　影響財務信息真實性、經營效益和效率、資產安全完整、法律法規(guī)遵循性等的關鍵業(yè)務控制環(huán)節(jié)。

　　5. 上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，是否存在重大遺漏

　　□是 √否

　　6. 是否存在法定豁免

　　□是 √否

　　7. 其他說明事項無

　　(二). 內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準

　　公司依據企業(yè)內部控制規(guī)范體系及公司《內部控制評價工作制度》，組織開展內部控制評價工作。

　　1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整

　　□是 √否

　　公司董事會根據企業(yè)內部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。

　　2. 財務報告內部控制缺陷認定標準

　　公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

　　指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準與資產負債相關 錯報金額≥合并報表資產總額的1%

　　合并報表資產總額的1%>錯報金額≥合并報表資產總額的0.5%

　　錯報金額<合并報表資產總額的0.5%

　　與利潤相關 錯報金額≥合并報表營業(yè)收入的2%

　　合并報表營業(yè)收入的2%>錯報金額≥合并報表營業(yè)收入的1%

　　錯報金額<合并報表營業(yè)收入的1%

　　說明:無

　　公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

　　缺陷性質 定性標準

　　重大缺陷 (1)公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的舞弊行為并給公司造成重大損失； (2)公司更正已公布的財務報告，且影響金額超過重要缺陷的定量標準； (3)審計委員會和審計部對公司的對外財務報告和財務報告內部控制監(jiān)督無效，給公司造成重大損失的。

　　重要缺陷 (1)未依照會計準則選擇和應用會計政策； (2)內部控制制度未完善，但嚴重程度不及重大缺陷但仍可能導致公司偏離控制目標；(3)董事會或審計委員會高度關注領域內的缺陷。

　　一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

　　說明：

　　無

　　3. 非財務報告內部控制缺陷認定標準

　　公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

　　指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準

　　直接財務損失 直接財務損失金額≥1000萬元

　　1000 萬元>直接財務損失≥400萬元

　　直接財務損失<400萬元

　　影響程度 已經對外正式披露并對公司造成負面影響受到國家政府部門處罰但未對公司造成較大負面影響

　　受到省級(含省級)以下政府部門處罰但未對公司造成負面影響

　　說明：

　　無

　　公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

　　缺陷性質 定性標準

　　重大缺陷 (1)違犯國家法律、法規(guī)較嚴重； (2)重要業(yè)務缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效；

　　(3)內部控制評價的結果特別是重大或重要缺陷未得到及時整改。

　　重要缺陷 (1)公司違反企業(yè)內部規(guī)章，形成較大損失；(2)公司關鍵崗位業(yè)務人員流失嚴重；

　　(3)其他對公司造成較大不利影響的情形。

　　一般缺陷 (1)公司違反內部規(guī)章，形成損失；(2)公司存在其他缺陷。

　　說明：

　　無

　　(三). 內部控制缺陷認定及整改情況

　　1. 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

　　1.1. 重大缺陷報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　1.2. 重要缺陷報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷

　　□是 √否

　　1.3. 一般缺陷無

　　1.4. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　1.5. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重要缺陷

　　□是 √否

　　2. 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

　　2.1. 重大缺陷報告期內公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　2.2. 重要缺陷報告期內公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重要缺陷

　　□是 √否

　　2.3. 一般缺陷

　　公司在自我評價過程中，發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制一般缺陷 2 個：

　　(1)子公司因安全管理疏忽，導致發(fā)生安全事故，已經保險理賠。公司已加強安全防范宣教及整改，做到事前預防。

　　(2)公司銷售部門因人員發(fā)生變動，部分銷售統(tǒng)計數(shù)據未能及時上報，公司已于內部控制評價報告基準日之前整改完畢。

　　2.4. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　2.5. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內部控制重要缺陷

　　□是 √否

　　四. 其他內部控制相關重大事項說明

　　1. 上一年度內部控制缺陷整改情況

　　□適用 √不適用

　　2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向

　　√適用 □不適用

　　本年度公司已根據實際情況和管理需要，對原有的內部控制體系手冊及內部控制制度進行了統(tǒng)一完善修訂，對相關的管理流程進行了更新，建立健全了內部控制體系。公司內部控制制度基本遵循了全面性、審慎性、有效性、及時性的原則，不存在重大缺陷，也不存在重要缺陷，實際執(zhí)行過程中也未出現(xiàn)重大偏差，公司的內部控制在整體上是有效的。2018 年公司將進一步加強和規(guī)范內部控制體系、提高公司管理水平和風險控制能力，規(guī)范內部控制制度執(zhí)行，促進公司長期可持續(xù)發(fā)展。

　　3. 其他重大事項說明

　　□適用 √不適用

　　董事長(已經董事會授權)：管愛國中再資源環(huán)境股份有限公司

　　2018年3月16日