北部灣港股份有限公司

　　2017年度內(nèi)部控制自我評價報告

　　北部灣港股份有限公司全體股東：

　　根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他

　　內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系)，結合本公司(以下簡稱公司)內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，我們對公司2017年12月31日(內(nèi)部控制評價報告基準日)的內(nèi)部控制有效性進行了評價。

　　一、公司董事會聲明

　　按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。

　　公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制評價結果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。

　　二、內(nèi)部控制評價結論

　　根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，公司董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。

　　根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司不存在非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。

　　自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結論的因素。

　　三、內(nèi)部控制評價工作情況

　　(一)內(nèi)部控制評價范圍

　　公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。納入評價范圍的主要單位包括：母公司(北部灣港股份有限公司)及 17家二級子公司(防城港北部灣

　　港務有限公司、北部灣拖船(防城港)有限公司、北海北港碼頭經(jīng)營有限公司、防城港興港碼頭有限公司、欽州市港口(集團)有限責任公司、欽州興港碼頭有限公司、廣西北部灣國際碼頭管理有限公司；廣西北部灣港能源化工港務有限公司、中國北海外輪代理有限公司、廣西北海港物流有限公司、北海興港碼頭有限公司、廣西鐵山東岸碼頭有限公司、北海新力進出口貿(mào)易有限公司、防城港北港碼頭經(jīng)營有限公司、北部灣港貴港集裝箱碼頭有限公司(曾用名：廣西貴港愛凱爾集裝箱港務有限公司)、北部灣港貴港碼頭有限公司(曾用名：愛凱爾(貴港)港務有限公司)、愛凱爾(貴港)中轉(zhuǎn)港有限公司)，3家三級子公司(廣西北部灣國際集裝箱碼頭有限公司、廣西欽州國際集裝箱碼頭有限公司、防城港北部灣能源化工港務有限公司)納入評價范圍單位資產(chǎn)總

　　額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額的 100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額的 100%；納入評價范圍的主要業(yè)務

　　和事項包括:組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、項目投資、合同管理、信息披露、投資者關系、企業(yè)文化、人力資源、信息系統(tǒng)、內(nèi)部信息傳遞、社會責任、資金活動、募集資金管理、擔保業(yè)務、全面預算、財務報告、資產(chǎn)管理、采購業(yè)務、業(yè)務外包、銷售業(yè)務、工程項目、生產(chǎn)及安全。上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

　　(二)內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系組織開展內(nèi)部控制評價工作。

　　公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺

　　陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好

　　和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內(nèi)部控制和非財務報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認定標準如下：

　　1、財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準

　　1.1、公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如

　　下：

　　(1)公司盈利時的定量標準：

　　缺陷類型對公司財務報告真實性及完整性的影響程度定量標準

　　重大缺陷 較大

　　存在一個或一組內(nèi)控缺陷，可能導致財務報告出現(xiàn)大于公司年度稅前利潤

　　7%的錯報

　　重要缺陷 一般

　　存在一個或一組內(nèi)控缺陷，可能導致財務報告出現(xiàn)小于或等于公司年度稅

　　前利潤 7%，但大于公司年度稅前利潤

　　3%的錯報

　　一般缺陷 微小對不構成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，均認定為一般缺陷

　　(2)公司虧損時的定量標準：

　　缺陷類型對公司財務報告真實性及完整性的影響程度定量標準

　　重大缺陷 較大

　　存在一個或一組內(nèi)控缺陷，可能導致財務報告出現(xiàn)大于公司年度合并報表

　　營業(yè)收入0.70%的錯報

　　重要缺陷 一般

　　存在一個或一組內(nèi)控缺陷，可能導致財務報告出現(xiàn)小于或等于公司年度合

　　并報表營業(yè)收入 0.70%，大于公司年度合并報表營業(yè)收入 0.30%的錯報

　　一般缺陷 微小對不構成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，均認定為一般缺陷

　　1.2、公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準：

　　(1)重大缺陷：是指一個或多個一般缺陷的組合，可能嚴

　　重影響內(nèi)部控制整體的有效性，進而可能導致企業(yè)無法及時防范或發(fā)現(xiàn)嚴重偏離整體控制目標的情形。具體包括但不限于：①公司董事、監(jiān)事和高級管理人員舞弊；②控制環(huán)境無效；③注冊會計師發(fā)現(xiàn)當期財務報告存在重大錯報，而內(nèi)部控制在運行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯報；④公司審計委員會對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效；⑤其他可能影響報表使用者正確判斷的缺陷。

　　(2)重要缺陷：是指一個或多個一般缺陷的組合，其嚴重

　　程度低于重大缺陷，但可能導致企業(yè)無法及時防范或發(fā)現(xiàn)偏離整體控制目標的嚴重程度依然重大，須引起企業(yè)管理層關注。

　　(3)一般缺陷：是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

　　2、非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準

　　1.1、公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準

　　如下：

　　缺陷類型對公司經(jīng)營狀況及社會聲譽的影響程度定量標準

　　重大缺陷 較大

　　存在一個或一組內(nèi)控缺陷，可能導致公

　　司直接財產(chǎn)損失大于5000萬元，或(并)受到國家級政府部門的行政處罰，且處罰事宜已正式對外公告或(并)對公司造成負面影響

　　1.2、公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準

　　如下：

　　(1)重大缺陷:是指一個或多個控制缺陷的組合可能導致

　　企業(yè)嚴重偏離控制目標的情形包括但不限于:①缺乏民主決策

　　程序;②決策程序?qū)е轮卮笫д`;③違反國家法律法規(guī)并受到處

　　罰;④中高級管理人員和高級技術人員流失嚴重;⑤媒體頻現(xiàn)負

　　面新聞涉及面廣，在全國范圍內(nèi)造成較大不良影響;⑥重要業(yè)務缺乏制度控制或制度體系失效;⑦內(nèi)部控制重大或重要缺陷未得到整改。

　　(2)重要缺陷:是指一個或多個控制缺陷的組合其嚴重程度和經(jīng)濟后果低于重大缺陷但仍有可能導致企業(yè)偏離控制目標的情形。包括但不限于:①民主決策程序存在但不夠完善;②決策程序?qū)е鲁霈F(xiàn)一般失誤;③違反企業(yè)內(nèi)部規(guī)章形成損失;④關鍵

　　崗位業(yè)務人員嚴重流失;⑤媒體出現(xiàn)負面新聞波及面較廣，在公司所在省區(qū)范圍內(nèi)造成一定的不良影響；⑥重要業(yè)務制度或系統(tǒng)

　　存在缺陷;⑦內(nèi)部控制重要缺陷未得到整改。

　　重要缺陷 一般

　　存在一個或一組內(nèi)控缺陷，可能導致公

　　司直接財產(chǎn)損失大于1000萬元，小于或

　　等于5000萬元，或(并)受到省(或自

　　治區(qū))級政府部門的行政處罰，且處罰事宜已正式對外公告或(并)對公司造成負面影響

　　一般缺陷 微小對不構成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，均認定為一般缺陷

　　(3)一般缺陷:是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。包括但不限于:①決策程序效率不高;②違反內(nèi)部規(guī)章但未形成損失;③一般崗位業(yè)務人員流失嚴重;④媒體出現(xiàn)負面新

　　聞但僅波及局部區(qū)域，總體影響不大;⑤一般業(yè)務制度或系統(tǒng)存在缺陷;⑥一般缺陷未得到整改;⑦存在其他缺陷。

　　(三)內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況

　　1.財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況

　　根據(jù)上述財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)公司不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　2.非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況

　　根據(jù)上述非財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)不存在公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　特此報告。

　　董事長：周小溪北部灣港股份有限公司

　　2018年3月12日